第五章 基金托管人習題

　　一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分)

　　1.以下不屬于基金托管人承擔的職責有( )。

　　A.資金清算

　　B.資產核算

　　C.資產保管轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　D.運作投資

　　答案：D

　　2.《證券投資基金托管資格管理辦法》對托管人資產規模的要求是最近3個會計年度的年末凈資產均不低于( )億元人民幣。

　　A.10

　　B.20

　　C.100

　　D.200轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　答案：B

　　3.《證券投資基金托管資格管理辦法》規定，擬從事基金清算、核算、投資監督、信息披露、內部稽核監控等業務的執業人員不少于( )人，并具有基金從業資格。

　　A.3

　　B.5

　　C.8

　　D.15

　　答案：B

　　4.托管人對基金的持倉情況編制( )。

　　A.日報

　　B.周報

　　C.季報

　　D.年報

　　答案：A轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　5.關于基金托管人保管基金財產的說法，不正確的是( )。

　　A.基金財產的債權應與基金管理人的債務相抵消

　　B.對管理人不合規的投資指令拒絕執行

　　C.嚴守基金商業秘密

　　D.與管理人的共同行為給基金財產造成損害的，應承擔連帶賠償責任

　　答案：A

　　6.我國基金的會計核算由( )進行。

　　A.基金管理公司轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　B.基金托管人

　　C.中介機構

　　D.基金管理公司和基金托管人

　　答案：D

　　7.基金( )是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會計核算辦法》等法律法規為依據，對管理人的賬務處理過程與結果進行核對的過程。

　　A.賬務復核

　　B.頭寸復核

　　C.資產凈值復核

　　D.財務報表復核轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　答案：A

　　8.基金在證券交易所的證券賬戶是以( )名義在中國證券登記結算有限公司開立的。

　　A.基金

　　B.托管人

　　C.托管人和基金聯名

　　D.基金管理公司和基金聯名

　　答案：B

　　9.基金頭寸一般是指( )。

　　A.基金持有的股票資產余額

　　B.基金持有的債券資產余額轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　C.基金持有的現金類賬戶的資金余額

　　D.基金的資產凈值

　　答案：C

　　10.基金托管業務的基本業務除了保管資產外，還涉及( )。

　　A.基金績效風險分析

　　B.資金清算

　　C.增值服務

　　D.基金稅務

　　答案：B轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　11.貨幣市場基金和債券基金投資銀行存款時，在銀行開立了銀行存款賬戶，這類賬戶屬于( )賬戶。

　　A.現金

　　B.備付金

　　C.基金銀行存款

　　D.投資類

　　答案：D

　　12.中國證券登記結算公司要求以( )名義開立結算備付金賬戶，并通過該賬戶完成所托管證券投資基金資金結算。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金

　　D.托管人和基金聯名

　　答案：B

　　13.關于交易所交易資金清算的步驟，排序正確的是( )。(1)制作清算指令;(2)接收交易數據;(3)執行清算指令;(4)確認清算結果。

　　A.(1)(2)(3)(4)

　　B.(2)(1)(3)(4)

　　C.(1)(3)(4)(2)轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com轉自環 球 網校edu24ol.com

　　D.(1)(3)(2)(4)

　　答案：B

　　14.下列( )不屬于在托管銀行內部的基金托管業務流程。

　　A.基金發起

　　B.基金募集

　　C.基金運作

　　D.基金終止

　　答案：A

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