第三節　基金服務機構監管

　　基金服務機構的監管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構、基金注冊登記機構，它們是基金市場的主要服務提供商，因此也是基金監管的重點機構。

　　一、對基金管理公司的監管

　　對基金管理公司的監管主要包括市場準入監管和日常持續監管。

　　(一)市場準入監管

　　主要包括以下四類：基金管理公司的設立審核、基金管理公司重大事項變更審核、基金管理公司分支機構設立審核和基金管理公司股權處置監管。

　　1.基金管理公司設立審核

　　中國證監會自受理基金管理公司設立申請之日起6個月內，以審慎監管原則依法審查，作出批準或不予批準的決定。中國證監會采取的審查方式包括：

　　第一，征求相關機構和部門關于股東條件等方面的意見。

　　第二，采取老師評審、調查核實等方式對申請材料的內容進行審查。

　　第三，自受理之日起5個月內現場檢查基金管理公司設立準備情況。

　　2.基金管理公司重大事項變更審核

　　3.基金管理公司分支機構設立審核

　　4.基金管理公司股權處置監管

　　2006年5月，《關于規范基金管理公司設立及股權處置有關問題的通知》

　　(1)在股權出讓或受讓方面，法規要求：

　　第一，持有基金管理公司股權未滿1年的股東，不得將所持股權出讓。

　　第二，出讓基金管理公司股權未滿3年的機構，中國證監會不受理其設立基金管理公司或受讓基金管理公司股權的申請。

　　(2)在持股目的方面，法規規定基金管理公司股東不得為其他機構代持基金管理公司的股權，不得委托其他機構代持基金管理公司的股權;股東及其實際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產。

　　(3)當基金管理公司主要股東被采取責令停業整頓、指定托管、接管或撤銷等監管措施，或進入破產、清算程序時，法規要求基金管理公司董事、高級管理人員、股東及有關各方應遵循相關要求。

　　(二)基金管理公司的日常監管

　　中國證監會對基金管理公司開展日常監管的主要內容是基金公司的治理情況、內部控制情況。

　　1.公司治理監管

　　監管部門在公司治理方面的監管主要包括：(主要掌握)

　　(4)監督獨立董事有效行使職權。基金管理公司應當建立健全獨立董事制度，獨立董事人數不得少于3人，且不得少于董事會人數的1/3。在審議公司及基金投資運作中的重大關聯交易、公司和基金審計事務、聘請或更換會計師事務所、公司管理的基金的半年報和年報等事項時，是否經2/3以上獨立董事同意。

　　(7)監督公司設立督察長，督察長由董事會聘任對董事會負責。

　　2.內部控制監管

　　3.經營運作(新增)

　　中國證監會于2006年8月發布了《關于基金管理公司提取風險準備金有關問題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費收入的5%計提風險準備金，用于賠償因公司違法違規、違反基金合同、技術故障、操作失誤等給基金財產或基金份額持有人造成的損失。風險準備金余額達到基金資產凈值的1%可不再提取。

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　　例題3：出讓基金管理公司股權未滿(　)年的機構，證監會不受理其設立基金管理公司或受讓基金管理公司股權的申請。

　　A.1年

　　B.2年

　　C.3年

　　D.4年

　　答案：C

　　例題4：2006年8月份，中國證監會關于基金管理公司計析準備金，有關問題的通知，要求公司每月要按照，不低于收入的(　　)計提風險準備金。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.5%

　　答案：D

　　二、基金托管銀行監管

　　對基金托管銀行的監管主要也包括市場準入監管和日常持續監管。

　　(一)市場準入監管

　　基金托管人資格由中國證監會、中國銀監會核準。

　　目前，我國具有基金托管資格的商業銀行包括中國工商銀行、中國建設銀行、中國農業銀行、中國銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行和興業銀行12家銀行。

　　(二)日常監管

　　商業銀行取得基金托管資格后，其日常基金托管業務活動主要受中國證監會的監管。　　 1.對履行基金托管職責的監督：

　　(1)在監督基金投資運作中，是否在基金托管協議中事先與基金管理公司訂明相關權責，是否建立并及時維護相關監督系統，是否在發現問題時及時提醒基金管理公司并報告中國證監會。

　　(2)在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時高效，同時又保證基金財產的安全與獨立。

　　(3)在復核、審查基金管理公司計算的基金資產凈值時，是否科學評估基金采取的估值方法，是否及時與基金管理公司核對凈值，在發現估值方法不能反映基金資產的公允價值時，是否采取必要的手段。

　　(4)在辦理與基金托管業務相關的信息披露事項中，是否及時、真實、準確、完整地履行信息披露業務，是否在基金年度報告中的托管人報告中獨立、客觀地發表意見。

　　2.對基金托管部門內部控制的監督

　　三、基金銷售機構和注冊登記機構的監管

　　(一)基金代銷機構市場準入監管

　　從目前的情況來看，開放式基金的代銷機構主要包括商業銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、專業基金銷售機構以及中國證監會規定的其他機構。

　　基金代銷機構資格申請(新增)

　　1.商業銀行

　　2.證券公司

　　3.證券投資咨詢機構

　　4.專業基金銷售機構

　　1.商業銀行申請基金代銷業務資格，條件(主要掌握)：

　　(3)財務狀況良好，運作規范穩定，最近3年內沒有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰。

　　(8)公司及其主要分支機構負責基金代銷業務的部門取得基金從業資格的人員不低于該部門員工人數的1/2，部門的管理人員已取得基金從業資格，熟悉基金代銷業務，并具備從事2年以上基金業務或者5年以上證券金融業務的工作經歷。

　　2.證券公司申請基金代銷業務資格，條件(主要掌握)：

　　(2)最近2年沒有挪用客戶資產等損害客戶利益的行為

　　3.證券投資咨詢機構申請基金代銷業務資格，條件(主要掌握)：

　　(1)注冊資本不低于2000萬元人民幣，且必須為實繳貨幣資本

　　(2)高級管理人員已取得基金從業資格，熟悉基金代銷業務，并具備從事2年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷。

　　(4)最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

　　4.專業基金銷售機構申請基金代銷業務資格，條件(主要掌握)：

　　注冊資本不低于3000萬人民幣。

　　取得基金從業資格的人員不少于30人，且不低于員工人數的1/2。

　　(二)基金注冊登記機構準入監管

　　從開放式基金實踐的情況來看，目前具備辦理開放式基金登記業務資格的機構主要包括：基金管理公司、中國證券登記結算有限責任公司。

　　基金管理公司作為基金管理人辦理開放式基金的登記結算業務，是目前大多數開放式基金采用的模式。基金管理公司的該項業務資格無須另外批準。

　　(三)對基金代銷機構、登記機構的日常監管

　　例題5：

　　判斷正誤：封閉式基金的登記業務全部由中國證券登記結算有限責任公司負責。

　　答案：正確

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