(一)設立原則

　　我國公司法規定，股份有限公司的設立必須經過(國務院授權的部門)或者(省級人民政府)批準，即公司設立采取“行政許可”設立的原則。(提示：多選題、判斷題，注意地方政府一級只有省級才可，省級以下均無權。)

　　(二)設立方式

　　1.股份有限公司的設立可以采取(發起設立)與(募集設立)兩種方式。(多選)

　　2.兩種設立方式的區別：(單選或判斷，在給出具體實例時能夠判斷出是采取哪種方式設立的)

　　發起設立募集設立

　　發起人認購股份數量全部部分

　　社會公眾認購數量 無發起人認購剩余部分

　　3.《公司法》頒布之前，募集設立方式分為(定向募集)和(社會募集)兩種，《公司法》實施后，募集設立方式均指向(社會募集)設立。(選擇、判斷，注意目前已經沒有定向募集方式)

　　(三)設立條件

　　1.《公司法》規定的設立股份有限公司應當具備的條件：(重點內容。多選，如給出某個公司現有的條件，由考生判斷它是否具備申請設立股份有限公司的條件，或給出一個“股份有限公司”，讓考生判斷它有哪些項目不符合條件;判斷時應從下面6個方面逐個檢查核對，重點是前4項)

　　(1)發起人符合法定人數。應當有5人以上(含5人)為發起人，其中須有半數以上在中國境內有住所;國有企業改建的可以少于5人且以募集方式設立。

　　(2)發起人認繳和社會公開募集的股本達到法定資本最低限額。(把握以下3個要點)

　　①注冊資本最低為1000萬元人民幣;

　?、诎l起人認購的股份不得少于總股份的35%;

　?、廴暨€要上市，股本總額最低為5000萬元人民幣。

　　(3)股份發行及籌辦事項符合法律規定。(即按規定完成必要的審批程序)

　　(4)(發起人)制定公司章程，并經(創立大會)通過。向社會公開募集股份的，須向中國證監會報送公司章程。(單選)

　　(5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構。

　　(6)有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。

　　2.發起人、認股人繳納股款或者繳付抵作股款的出資后，除下述3種情況外，不得抽回資本。(重要的多選題和有關判斷題)

　　(1)募股期結束后未募足股份;

　　(2)發起人未按期召開創立大會;

　　(3)創立大會決議不設立公司。

　　3.發起人起草公司章程應當依據(《公司法》)、(《到中國香港上市公司章程必備條款》)、(《到境外上市公司章程必備條款》)、(《上市公司章程指引》)的要求進

　　(四)設立程序

　　股份公司的設立程序經過五個步驟：(確定發起人)、(申請與報批)、(募股繳款或發起人出資)、(創立)、(注冊登記)。(重點內容，可以作為多選題，也可作為判斷題或綜合分析題，給出某股份公司的設立過程，讓考生指出其程序上缺乏的步驟或程序不合理之處)

　　(1)確定發起人，簽訂發起人協議。

　　(2)申請與報批：由發起人或籌委會先向(工商部門)申請企業(名稱預先核準)，再向設立股份公司的審批部門申請;涉及到(國有資產)、(基本建設項目)、(技改項目)、(外商投資)的，還要分別向有關政府部門報批。(注意這個順序和行為主體，選擇)

　　(3)募股繳款或發起人出資：其中以非貨幣資產等抵作股款的，應當辦理財產權轉移的手續。股款繳足后，要驗資;如是募集設立，驗資方需具有證券業務資格。(注意對驗資的要求)

　　(4)創立：注意在兩種設立方式下創立步驟的區別：(在判斷題中常見)

　　(5)登記：由(董事會)向(省級以上工商部門)申請設立登記，公司營業執照簽發之日為公司成立日期。

·2009年證券從業資格考試報名時間
·環球網校2009年證券從業資格網絡輔導招生簡章
·09年證券從業資格考試報名、備考全程指南
·09年證券市場基礎知識重點與難點匯總

證券從業資格考試頻道  證券從業資格考試論