1.申請(qǐng)文件編制和申報(bào)的基本原則：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及第10號(hào)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行編制和申報(bào)。

    申請(qǐng)文件是上市公司為發(fā)行新股向證監(jiān)會(huì)報(bào)送的必備文件。與IPO申請(qǐng)文件同樣，一經(jīng)受理，未經(jīng)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加、撤回或更換。

    上市公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

    公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)所引用的審計(jì)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、資信評(píng)級(jí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少兩名有從業(yè)資格的人員簽署。所引用的法律意見(jiàn)書(shū)，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由至少兩名經(jīng)辦律師簽署。

    2、 申請(qǐng)文件的形式要求：報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件，初次應(yīng)提交原件1份，復(fù)印件2份。所有需要簽名的，均應(yīng)為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。

    3、 上市公司公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)文件目錄：申請(qǐng)文件目錄規(guī)定須報(bào)送的申報(bào)材料是對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的最低要求。

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