2019中級審計師《審計專業相關知識》綜合演練習題
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知識點 綜合演練
【例題·綜合】某公司持有A，B，C三種股票，各股票所占的比重分別為60%，25%和15%，其中β系數分別為1.5，2和1。市場收益率15% ，無風險收益率為10%。
1.（單）投資組合的β系數為( )。
A.1.5
B.1.55
C.1.45
D.1.6
『正確答案』B
『答案解析』投資組合的β系數=60%×1.5+25%×2+15%×1=1.55。
2.（單）β系數若為X，表明該證券( )。
A.是整個證券市場平均報酬率的X倍
B.與其他證券的相關系數是X倍
C.是整個證券市場平均風險的X倍
D.比整個證券市場平均風險大X倍
『正確答案』C
『答案解析』貝塔系數是測量系統性或不可分散風險程度的一種量度，整個證券市場的貝塔系數為1，所以選項C正確。
3.（單）投資組合的必要收益率為( )。
A.32.5%
B.17.5%
C.17.75%
D.33.25%
『正確答案』C
『答案解析』組合的必要收益率為=10%+1.55×(15%-10%)=17.75%。
4.（多）下列各項中，可以反映投資風險大小的指標有( )。
A.標準離差率
B.標準差
C.貝塔系數
D.期望報酬率
E.風險報酬率
『正確答案』ABC
『答案解析』期望報酬率、風險報酬率反映的是報酬大小的指標，所以選項D、E錯誤。
5.（多）下列說法中正確的有( )。
A.A股票的風險大于市場平均風險
B.B股票的風險大于市場平均風險
C.C股票的風險大于市場平均風險
D.投資組合的風險大于市場平均風險
『正確答案』ABD
『答案解析』如果某種證劵的β系數大于1，表示該證券的風險程度高于整個證券市場，所以選項ABD正確;如果某種證劵的β系數等于1，則表示該證券的風險程度與整個證券市場相同。所以選項C錯誤。
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