一、證券的概念和種類

　　(一)概念

　　證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所作成的一種書面憑證。

　　《證券法》規(guī)范的證券也只限于資本證券的范疇。即具有一定票面金額，證明持券人享有一定的所有權(quán)或債權(quán)的書面憑證以及具有等同于書面效力的憑證。

　　(二)種類

　　我國(guó)證券市場(chǎng)上流通的證券種類主要有：股票、債券、投資基金份額、認(rèn)股權(quán)證和期貨等

　　二、證券法的概述

　　(一)證券法的法律淵源

　　1、法律

　　包括《證券法》、《公司法》和《證券投資基金法》等。

　　2、行政法規(guī)

　　包括《期貨交易管理?xiàng)l例》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》和《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例》等。

　　3、部門規(guī)章、規(guī)范性文件

　　主要由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))制定，包括《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司收購(gòu)管理辦法》、《證券期貨規(guī)章制定程序規(guī)定》等。

　　(二)《證券法》的適用對(duì)象

　　1、《證券法》適用于在中國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易;《證券法》未規(guī)定的，適用《公司法》和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

　　2、《證券法》適用于政府債券、證券投資基金份額的上市交易;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定，如《證券投資基金法》等。

　　3、證券衍生品種發(fā)行、交易的管理辦法，由國(guó)務(wù)院依照《證券法》的原則規(guī)定，如《期貨交易管理?xiàng)l例》等。

　　3、境內(nèi)公司股票以外幣認(rèn)購(gòu)和交易的，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定具體辦法，如《國(guó)務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》

　　4、《證券法》主要規(guī)范境內(nèi)發(fā)行和上市交易的證券品種，據(jù)此，首次公開發(fā)行股票、公開發(fā)行公司債券、上市公司發(fā)行新股和可轉(zhuǎn)換公司債券均需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)，國(guó)債、金融債、企業(yè)債的發(fā)行由其他政府主管部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn);股票、可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、國(guó)債、企業(yè)債的上市交易由證券交易所進(jìn)行核準(zhǔn)和監(jiān)督。

　　5、對(duì)境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行證券或?qū)⑵渥C券在境外上市交易，《證券法》規(guī)定：“境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照國(guó)務(wù)院的規(guī)定批準(zhǔn)。”

　　具體有兩種情況：境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司發(fā)行境外上市外資股并到境外上市;境外注冊(cè)的中資控股上市公司，在境外上市視情況不同需取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)或事后到中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

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