《中級經濟法》輔導：證券發行復習資料(一)
更新時間：2011-09-01 09:59:42
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一、證券發行的類型
1、公開發行和非公開發行
公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核準;未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。有下列情形之一的，為公開發行：
(1)向不特定對象發行證券的;(2)向特定對象發行證券累計超過200人的;
(3)法律、行政法規規定的其他發行行為。
提示：向200人以下的特定對象發行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，否則就屬于公開發行。
2、平價發行、溢價發行和折價發行
(1)股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。
(2)我國允許股票平價發行、溢價發行，但禁止折價發行，以保障公司資本的充足。《證券法》規定：“股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人與承銷的證券公司協商確定。”
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