第一節 證券法律制度概述 $lesson$

　　一、證券的概念

　　一般認為，證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是指記載并且代表一定權利的所有憑證，主要包括三類：一是財物證券，如提貨單、購物券等;二是貨幣證券，如支票、本票、匯票等;三是資本證券，如股票、債券等。狹義的證券僅指資本證券?！吨腥A人民共和國證券法》規定的證券為股票、公司債券以及國務院依法認定的其他證券。

　　二、證券市場的概念

　　1、證券市場是指證券發行與交易的場所。證券市場分為發行市場和流通市場。發行市場又稱一級市場;證券流通市場又稱二級市場，是對已發行的證券進行買賣、轉讓交易的場所。

　　2、證券市場的主體包括證券發行人、投資者、中介機構、交易場所以及自律性組織和監管機構。

　　三、證券管理原則

　　(一)公開、公平、公正原則;

　　(二)自愿、有償、誠實信用原則;

　　(三)守法原則;

　　(四)證券業與其他金融業分業經營、分業管理原則;

　　(五)政府集中統一監管與行業自律相結合原則;

　　(六)國家審計監督原則。

　　第二節、證券發行

　　一、證券發行的一般規定

　　(一)公開發行證券的有關規定

　　《證券法》規定，公開發行證券，必須符合法律、行政法規規定的條件，并依法報經國務院證券監督管理機構或者國務院授權的部門核準;未經依法核準，任何單位和個人不得公開發行證券。有下列情形之一的，為公開發行：

　　1、向不特定對象發行證券的。

　　2、向特定對象發行證券累計超過200人的。

　　3、向200人以下的特定對象發行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，否則就屬于公開發行。

　　【例題】根據《證券法》規定，公開發行證券必須是向不特定對象發行證券。(　)

　　答案：×

　　(二)保薦制度主要內容

　　1、建立了保薦機構和保薦代表人的注冊登記管理制度。證券經營機構有下列情形之一的，不得注冊登記為保薦機構：

　　①保薦代表人數量少于2名;

　　②公司治理結構存在重大缺陷，風險控制制度不健全或者未有效執行;

　?、圩罱?4個月因違法違規被中國證監會從名單中去除。

　　2、保薦期間分為兩個階段，即盡職推薦階段和持續督導階段：

　?、購闹袊C監會正式受理公司申請文件到完成發行上市為盡職推薦階段。

　　②證券發行上市后，首次公開發行股票的，持續督導期間為“上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度”;上市公司再次公開發行證券的，持續督導期間為“上市當年剩余時間及其后一個完整會計年度”。

　　3、公開發行股票、可轉換為股票的公司債券，依法采取承銷方式的“應當”實行保薦制度。

　　【例題】除法律、行政法規另有規定外，發行人申請公開發行并依法采取承銷方式，應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人的證券有(　)。

　　A、股票

　　B、公司債券

　　C、可轉換為股票的公司債券

　　D、證券投資基金

　　答案：AC

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