第二章財務管理基礎  第二節風險與收益

資產的風險及其衡量

【1-2020單選】項目A投資收益率為10%，項目B投資收益率為15%，則比較項目A和項目B風險的大小，可以用( )。

A.兩個項目的收益率方差

B.兩個項目的收益率的標準差

C.兩個項目的投資收益率

D.兩個項目的標準差率

【2-2018單選】某項目的期望投資收益率為14%，風險收益率為9%，收益率的標準差為2%，則該項目收益率的標準差率為( )。

A.0.29%

B.22.22%

C.14.29%

D.0.44%

【3-2016多選】下列指標中，能夠反映資產風險的有( )。

A.標準差率

B.標準差

C.期望值

D.方差

【4-2018判斷】標準差率可用于收益率期望值不同的情況下的風險比較，標準差率越大，表明風險越大。( )

【答案及解析】

1.【答案】D

【解析】標準差率是一個相對數指標，它以相對數反映決策方案的風險程度。方差和標準差作為絕對數，只適用于期望值相同的決策方案風險程度的比較。對于期望值不同的決策方案，評價和比較其各自的風險程度只能借助于標準差率這一相對數值。在期望值不同的情況下，標準差率越大，風險越大;反之，標準差率越小，風險越小。

2.【答案】C

【解析】標準差率=標準差/期望值=2%/14%=14.29%。

3.【答案】ABD

【解析】衡量風險的指標有方差、標準差、標準差率。期望值衡量的是資產的收益率，選項C不正確。

4.【答案】√

【解析】在期望值不同的情況下，標準差率越大，風險越大;反之，標準差率越小，風險越小。

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