(單選)1.某上市公司股本總額為6億元，2019年擬增發股票2.5億股，其中一部分采用配售的方式發售，那么該配售股份數量最多不應超過()萬股。

A:10000

B:15000

C:18000

D:20000

正確答案：C

知 識 點 ：證券發行

參考解析：本題考核增發股票中配售數量的限制。根據規定，擬配售股份數量不超過本次配售股份前股本總額(6億元)的30%。

(單選)2.非公開發行的公司債券應當向合格投資者發行，下列選項所述投資者中，不可以成為合格投資者的是(　　)。

A:企業年金

B:商業銀行發行的理財產品

C:名下金融資產為人民幣100萬元的個人投資者王某

D:凈資產為人民幣1000萬元的公司

正確答案：C

知 識 點 ：證券發行

參考解析：合格投資者包括：(1)經有關金融監管部門批準設立的金融機構，包括證券公司、基金管理公司及其子公司、期貨公司、商業銀行、保險公司和信托公司等，以及經中國證券投資基金業協會登記的私募基金管理人;(2)上述金融機構面向投資者發行的理財產品;(3)凈資產不低于人民幣1000萬元的企事業單位法人、合伙企業;(4)合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者;(5)社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金;(6)名下金融資產不低于人民幣300萬元的個人投資者;(7)經中國證監會認可的其他合格投資者。

(多選)3.下列選項中屬于發行公司債券發行人應當依法作出決議的事項有()。

A:募集資金的用途

B:決議的有效期

C:發行債券的數量

D:發行方式

正確答案：A,B,C,D

知 識 點 ：證券發行

參考解析：本題考核公司債券發行的一般規定。根據規定，發行公司債券，發行人應當依照《公司法》或者公司章程相關規定對以下事項作出決議：(1)發行債券的數量;(2)發行方式;(3)債券期限;(4)募集資金的用途;(5)決議的有效期;(6)其他按照法律法規及公司章程規定需要明確的事項。發行公司債券，如果對增信機制、償債保障措施作出安排的，也應當在決議事項中載明。

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