編輯推薦：2019年中級會計職稱考試每日一練匯總(4月28日)

判斷題

1、根據證券投資組合理論，在其他條件不變的情況下，如果兩項貸款的收益率具有完全正相關關系，則該證券投資組合不能夠分散風險。( )

2、如果甲方案的預期收益率大于乙方案，甲方案的標準差小于乙方案，則甲方案的風險小于乙方案。( )

多項選擇題

3、按照資本資產定價模型，影響特定股票必要收益率的因素有( )。

A.無風險收益率

B.平均股票的必要收益率

C.特定股票的β系數

D.風險價值系數

4、關于資本資產定價模型，下列說法正確的有( )。

A. 該模型反映資產的必要收益率而不是實際收益率

B.該模型中的資本資產主要指的是債券資產

C.該模型解釋了風險收益率的決定因素和度量方法

D.該模型反映了系統性風險對資產必要收益率的影響

5、下列指標中，能夠反映資產風險的有( )。

A.方差

B.標準差

C.期望值

D.標準離差率

答案在下一頁

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判斷題

1、

【答案】√

【解析】當兩項資產的收益率完全正相關，非系統風險不能被分散，而系統風險是始終不能被分散的，所以該證券組合不能夠分散風險

2、

【答案】√

【解析】根據甲方案的預期收益率大于乙方案，標準差小于乙方案，甲方案標準離差率小于乙方案，則甲方案的風險小于乙方案。

多項選擇題

3、

【答案】ABC

【解析】根據資本資產定價模型的表達形式：R=Rf+β×(Rm-Rf)可知選擇 ABC。

4、

【答案】ACD

【解析】資本資產定價模型反映資產的必要收益率而不是實際收益率，所以 A 正確，該模型中的資本資產主要指的是股票資產，所以 B 錯誤，該模型解釋了風險收益率的決定因素和度量方法，反映了系統性風險對資產必要收益率的影響，所以 CD 正確

5、

【答案】ABD

【解析】離散程度是用以衡量風險大小的統計指標。反應變量離散程度的指標包括平均差、方差、標準離差率等，所以選 ABD。期望值是一個概率分布中的所有可能結果，以各自相應的概率為權數計算的加權平均值，本身不是衡量風險的指標。

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