單項(xiàng)選擇題

1.已知短期國(guó)庫(kù)券利率為 4%，純利率為 2.5%，投資人要求的必要報(bào)酬率為 7%，則風(fēng)險(xiǎn)收益率和通貨膨脹補(bǔ)償率分別為( )。

A.3%和 1.5%

B.1.5%和 4.5%

C.-1%和 6.5%

D.4%和 1.5%

2.某項(xiàng)目的期望投資收益率為 14%，風(fēng)險(xiǎn)收益率為 9%，收益率的標(biāo)準(zhǔn)差為 2%，則該項(xiàng)目收益率的標(biāo)準(zhǔn)差率為()。

A. 0.29%

B. 22.22%

C. 14.29%

D. 0.44%

3.某企業(yè)擬進(jìn)行一項(xiàng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目投資，有甲、乙兩個(gè)方案可供選擇：已知甲方案凈現(xiàn)值的期望值為 1000 萬(wàn)元，標(biāo)準(zhǔn)離差為 300 萬(wàn)元;乙方案凈現(xiàn)值的期望值為 1200 萬(wàn)元，標(biāo)準(zhǔn)離差為 330 萬(wàn)元。下列結(jié)論中正確的是( )。

A.甲方案優(yōu)于乙方案

B.甲方案的風(fēng)險(xiǎn)大于乙方案

C.甲方案的風(fēng)險(xiǎn)小于乙方案

D.無(wú)法評(píng)價(jià)甲乙方案的風(fēng)險(xiǎn)大小

4.下列各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施中，能夠轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的是( )。

A.業(yè)務(wù)外包

B.多元化投資

C.放棄虧損項(xiàng)目

D.計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

5.如果流動(dòng)負(fù)債小于流動(dòng)資產(chǎn)，則期末以現(xiàn)金償付一筆短期借款所導(dǎo)致的結(jié)果是()。

A.營(yíng)運(yùn)資金減少

B.營(yíng)運(yùn)資金增加

C.流動(dòng)比率降低

D.流動(dòng)比率提高

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1.

【答案】A

【解析】國(guó)債利率為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，必要報(bào)酬率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率，所以風(fēng)險(xiǎn)收益=7%-4%=3%;無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率=純利率+通貨膨脹補(bǔ)償率，所以通貨膨脹補(bǔ)償率=4%-2.5%=1.5%。

2.

【答案】C

【解析】項(xiàng)目收益率的標(biāo)準(zhǔn)差率=2%/14%×100%=14.29%，選擇 C。

3.

【答案】B

【解析】甲方案標(biāo)準(zhǔn)離差率=300/1000=0.3，乙方案標(biāo)準(zhǔn)離差率=330/1200=0.275，所以甲方案的風(fēng)險(xiǎn)大于乙方案。

4.

【答案】A

【解析】選項(xiàng) A 屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的措施，選項(xiàng) B 屬于減少風(fēng)險(xiǎn)的措施，選項(xiàng) C 屬于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施，選項(xiàng) D 屬于接受風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)自保。

5.

【答案】D

【解析】因?yàn)榱鲃?dòng)負(fù)債小于流動(dòng)資產(chǎn)，流動(dòng)比率大于 1，當(dāng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債等額減少時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的下降幅度小于流動(dòng)負(fù)債的下降幅度，所以流動(dòng)比率提高，但營(yíng)運(yùn)資金不變，所以選D。

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