2014銀行從業資格《風險管理》第三章習題答案
瀏覽
收藏
參考答案
一、單項選擇題
2. A[解析]在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利潤、資本收益率等。
3. B[解析]商業銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發行證券，SPV與原蝴權益人實行“破產隔離”。
4. B[解析]通過設定組合風險限額，可以防止信貸風險過于集中于某一地區，從而有效控制組合信用風險。
5. C[解析]專項風險報告主要是針對管理范圍內發生的重大風險事項與內控隱患所做的專題性風險分析報告。
6. B[解析]總資產周轉率=銷售收入/[(期初資產總額+期末資產總額)/23，根據題意，總資產周轉率一200/[-(150+220)/27×100%=108%。
7. A[解析]采用回收現金流法計算違約損失率，違約損失率=1～(回收金額一回收成本)/違約風險暴露=1～(1―0。8)/1。5≈.86.67%。
8. D[解析]根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文件中所披露的信息，清償優先性等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。
9. B[解析]根據公式“貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×l00%”，所以貸款實際計提準備=2000×80%=1600(億元)。
10.B[解析]壓力測試是用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構財務狀況的潛在影響。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
11.C[解析]信用風險監測是指信用風險管理者通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閥值。
12.D[解析]預期損失率=預期損失/資產風險敞口。
13.A[解析]貸款重組是債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行為了降低客戶違約風險導致的損失，對原有貸款進行調整、重新安排、重新組織的過程。
14.A[解析]客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級體系的重要手段，它的內容包括風險違約區分能力驗證，對違約概率預測準確性的驗證，檢驗評級結果及風險參數在商業銀行信貸流轉中的使用情況。
15.B[解析]貸款風險遷徙率衡量了商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。
16.C[解析]在確定商業銀行在組合風險限額管理中資本分配的權重時，需要考慮的因素是組合在戰略層面的重要性、目前的組合集中情況、經濟前景、收益率。
17.D[解析]本題考查組合信用風險計量中的相關系數，考生要著重把握相關系數的內容。相關性描述的是兩個聯合事件之間的相互關系，相關系數具有線性不變性，相關系數的最大缺點是僅能用來計量線性相關。對于非線性相關，可以通過秩相關系數和坎德爾系數進行計量。
18.A[解析]本題考查風險檢測指標中不良資產率。本章中會涉及一些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可以根據公式換算或者直接應用公式計算出來。不良資產率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×l00 0A一(5+2+1)/(30+15+5+2+1)≈15%。
19.C[解析]本題考查的是不良貸款撥付覆蓋率如何計算的問題。我們可以根據公式不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6十2十3)一0.82。
20.B[解析]本題主要考查考生對影響違約損失率的因素的把握。影響商業銀行違約損失率的因素有很多，包括行業因素、產品因素、地區因素、宏觀經濟因素，產品因素包括清償優先性、抵(質)押品等，所以8項正確。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
21.D[解析]本題考查的是CreditMetrics模型知識點，本章中涉及一些模型，考生要掌握這些模型的主要內容以及模型的應用。CreditMetrics模型本原理是信用等級變化分析，CreditMetrics模型是從資產組合的角度來看待信用風險的，CreditMetries模型是將單一信用工具放入資產組合中衡量其對整個組合風險狀況的作用，所以A、B、C正確;Credit Risk+模型認為組合的違約遵從泊松過程，所以D項錯誤。
22.D[解析]假按揭風險屬于個人住宅抵押貸款的風險分析，所以A項正確;汽車消費信貸，信用卡消費信貸屬于個人零售貸款的風險分析，所以B、C正確;D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內容，不屬于按照信貸產品分類的個人客戶，本題答案為D。
23.C[解析]個人客戶信用風險主要表現為自身作為債務人在信貸業務中的違約，所以A項正確;通過人民銀行個人信息基礎數據庫以及海關、法院等權威部門可以獲得個人客戶的信用記錄，所以B項正確，C項錯誤;實踐表明，個人信用評分系統具有控制個人客戶信用風險的基本要求，而且有助于大幅度提升個人信貸業務規模和運營效率，所以D項正確。
24.B[解析]信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數關系，其次根據歷史數據進行回歸分析，最后將屬于此類別的潛在借款人的相關因數數據代入函數關系式計算出一個數值，所以A項正確;違約概率模型屬于現代信用風險計量方法，其中死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C項正確;老師判斷和信用評分法與違約概率模型相比，違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，所以D項正確，8項錯誤。
25.C[解析]違約頻率是事后的檢驗結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，這是兩者存在的本質區別，所以A、B、D正確，C項錯誤。
26.B[解析]假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率θ=0，則上述評級為B的零息債券在1年內的違約概率：P一1一(1+10 0A)/(1+15.8%)=1―0.95=0.05。
27.C[解析]個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環零售貸款三大類。
28.B[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。
29.A[解析]客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。
30.B [解析]目前所使用的對企業信用分析的5Cs系統是使用最為廣泛的老師系統。
31.B[解析]銷售毛利率一(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200一120)/200=40%。
32.A[解析]關于連續函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理。
33.A[解析]按照國際慣例，商業銀行對于企業采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法。
34.B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。
35.B[解析]CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的信用等級來表示。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
二、多項選擇題
1. BCDE[解析]壓力測試功能主要為估計商業銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，提供商業銀行對自身風險特征的理解，幫助商業銀行重估模型假設，幫助董事會和高層管理者確定該商業銀行
的風險暴露是否與其風險偏好一致。
2. ACDE[解析]CreditMetrics本質上是一個VaR模型，所以A項正確;CreditMetrics達到了同傳統期望和傳統標準差一樣來衡量非交易性資產信用風險的目的，所以8項錯誤;Credit PortfolioView是CreditMetrics模型的一種補充，Credit Portfolio View比較適合投機類型的借款人，所以C、D項正確;Credit Risk+模型是對貸款組合違約率進行分析的，所以E項正確。
3. ABD[解析]Z計分模型認為，影響借款人違約概率的因素包括流動性、盈利性、活躍性、償債能力等。RiskCale模型核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，為違約風險的指標。Z值越高，違約概率越低，所以A、B、D正確;RiskCalc模型適合于非上市公司的違約概率模型，Credit Monitor模型適合于上市公司的違約概率模型，所以C、E錯誤。
4. ABCDE[解析]根據《巴塞爾新資本協議》的規定，針對個人的循環零售貸款應滿足的標準是循環的、無抵押的、未承諾的，子組合內對個人最高授信額度不超過l0萬歐元，必須保留子組合的損失率數據，循環零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致，辦理該業務時，應當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢。
5. ABE[解析]商業銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。
6. BCD[解析]在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括紅色預警法、藍色預警法、黑色預警法。
7. ACD[解析]Credit Portfolio View模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于宏觀變量的歷史數據、對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革。
8. ABCD[解析]信用風險監測是商業銀行風險管理流程中的重要環節，商業銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法。
9. ABC[解析]商業銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有統一識別標準，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協調以及跟蹤監管工作。
10.CE[解析]本題考查信用局評分模型和申請評分模型的異同。信用局風險評分模型是一種很有價值的決策工具，信用局評分模型與申請評分模型具有互補性，所以E項正確，A項錯誤;申請評分模型是商業銀行為特定金融產品的申請者進行信貸審批，能全面反映商業銀行客戶的特殊性，所以B項錯誤，C項正確;信用局評分模型通常是對申請者在未來各種信貸關系中的違約概率作出的預測，所以D項錯誤。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
11.ADE[解析]本題考查的是債項評級和客戶評級的區別，所以考生要清楚界定二者之間的關系。債項評級和客戶評級都反映了信用風險水平的兩個維度，所以A項正確;客戶評級主要針對交易主體，其等級水平由債務人的信用水平決定，所以B、C錯誤;一個債務人只能有一個客戶評級，一個債務人的不同的交易可以有不同的債項評級，所以D、E正確。
12.ACDE[解析]對單一客戶進行限額管理時，要計算客戶的最高債務承受能力，所以A項正確;在單一客戶限額管理中，確定的總授信額度應小于或等于客戶的最高債務承受額度，所以B項錯誤;集團統一授信與單一客戶限額管理有相似之處，但從整體思路上還是存在著較大的差異，集團客戶一般分為
三步走，所以C項正確;國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，綜合評級由信用風險管理部門內設的國家風險研究機構承擔，國家風險限額至少一年重新檢查一次，所以D項正確;組合限額管理可以分為授信集中度限額和總體組合限額，所以E項正確。
13.ABE[解析]本題考查的是商業銀行客戶評級/評分的驗證。商業銀行客戶評級/評分的驗證是商業銀行優化內部評級的重要手段，所以B項正確;《巴塞爾新資本協議》對內部評級的驗證進行了詳細的闡釋，并給出了驗證構成要素的示意圖，所以E項正確;驗證是一個循環過程，所以A項正確;驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門的審閱，所以C、D錯誤。
14.BCDE[解析]本題考查的關于違約的說法，違約會造成商業銀行要承擔一定的風險。因此考生除了要了解違約的內容外，還要明確違約的各項說法。違約定義是《巴塞爾新資本協議》內部評級法的最重要定義，估計違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風險暴露(EAD)等信用風險參數的基礎，體現了商業銀行以客戶為中心的信用風險管理理念，所以8、C、D正確;目前我國商業銀行業尚無統一的違約定義，監管當局也未出臺相應的監督指引，所以A項不正確;E項中屬于商業銀行違約內容之一，所以E項正確。
15.ABC [解析]與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，真實財務狀況難以掌握，系統風險性高，風險識別和貸后管理難度較大。
16.ACE[解析]根據大多數國家的標準，現金流量表分為經營活動的現金流量表、投資活動的現金流量表、融資活動的現金流量表。
17.ABD[解析]商業銀行信用風險計量經歷了老師判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發展階段，所以A、B、D正確;C、E項是風險識別常用的方法。
18.BCDE[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，所以A項不正確;客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，評價主體是商業銀行，客戶評級的評價目標是客戶違約風險，客戶評價結果是信用等級和違約概率’。
19.ABCE[解析]違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預測準確性、檢驗給定年份不同等級PD預測準確性等。
20.ABCDE[解析]違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，影響它的因素主要包括產品因素、公司因素、行業因素、地區因素、宏觀經濟因素。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
21.ABCE [解析]國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露進行管理的額度框架，所以E正確;區域限額管理與國家限額管理有所不同，發達國家一般不對一個國家內的某一地區設置地區風險限額，我國由于國土遼闊，各地經濟發展水平差距較大，在一定時期內，我國商業銀行實施區域風險限額管理是很有必要的，所以A、B、C正確;區域風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額，所以D項錯誤。
22.CD[解析]授信審批應當堅持審貸分離的原則，所以A項正確;授信審貸要對信用風險暴露進行詳細的評估，所以B正確;企業風險暴露是商業銀行最主要的信用風險暴露，所以C項錯誤;原有的貸款的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要正常的審批程序，所以D項錯誤;在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項作統一考慮和計量，所以E項正確。23.ABCDE[解析]按照《巴塞爾新資本協議》規定，將被視為違約的有，商業銀行認定，除非采取追索措施如變現抵押品(如果存在的話)，借款人可能無法全額償還對商業銀行的債務，債務人對商業銀行的實質性債務逾期超過90天，銀行停止對貸款計息，在發生信貸關系后，由于信貸質量出現大幅度下降，銀行沖銷了貸款或計提了專項準備金，銀行將貸款出售并相應承擔了較大的經濟損失。
24.ABE[解析]商業銀行信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、線性辨別模型。
三、判斷題
1. √ [解析]貸款定價是由市場、銀行和監管機構這三個方面形成均衡定價的主要力量。
2. × [解析]在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指下一年度的銀行資本。
3. × [解析]某組合風險越大，其資本轉換因子就越大。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
4. × [解析]秩相關系數和坎德爾相關系數在數學上具有良好的性質，只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯合分布。
5. × [解析]債項評級可以反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。
6. √ [解析]本題是對商業銀行客戶信用評級的發展階段的考查。商業銀行客戶信用評級大致經歷了老師判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。
7. × [解析]中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、次級、可疑、損失。
8. √ [解析]本題考查信用風險組合模型。由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。
9. × [解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發商以單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。
10.× [解析]集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于橫向一體化集團的關聯交易。
11.× [解析]一個債務人可以有多個債項評級。
12.√ [解析]Credit Monitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。
13.× [解析]信用風險具有明顯的系統性風險特征。
14.× [解析]良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構。
15.× [解析]對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析的。
16.× [解析]流動比率的高低與企業償債能力成正方向變動關系。
17.× [解析]留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。
18.× [解析]風險中性定價理論的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。
19.× [解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質是否存在差異。
環球網校友情提示:如果您在此過程中遇到任何疑問，請登錄環球網校銀行從資格頻道或論壇，隨時與廣大考生朋友們一起交流!
最新資訊
- 2020年銀行從業資格考試各科目考前1天沖刺模擬習題匯總2020-10-23
- 2020年銀行從業資格考試各科目考前2天沖刺模擬習題匯總2020-10-22
- 2020年銀行從業資格考試各科目考前3天沖刺模擬習題匯總2020-10-21
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：商業銀行授信工作盡職指引2020-10-18
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：良好的公司治理機制2020-10-17
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：紅色預警法2020-10-16
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：貸款風險分類指導原則2020-10-15
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：貸款通則2020-10-15
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：抵押率2020-10-14
- 2020年銀行從業資格考試題庫《公司信貸》精選試題：提前歸還貸款2020-10-14
打卡人數
