一、單選題

1、資產負債表中的項目變動對現金流量的影響表現為：資產增加，現金()；負債減少，現金()。【單選題】

A.流出，流出

B.流出，流入

C.流入，流出

D.流入，流入

正確答案：A

答案解析：資產增加現金流出；負債減少現金流出。

2、銀團貸款的()是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款。并接受銀團委托按銀團貸款協議規定的職責對銀團資金進行管理的銀行。【單選題】

A.牽頭行

B.副牽頭行

C.代理行

D.參加行

正確答案：C

答案解析：銀團代理行是指銀團貸款合同簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協調活動的銀行。

3、某公司的總資產為12896萬元，銷售收入為13287萬元。凈利潤為875萬元。所有者權益為5833萬元，股利分紅為350萬元。則該公司的可持續增長率為()。【單選題】

A.2.70%

B.9.90%

C.6.40%

D.4.10%

正確答案：B

答案解析：(1)凈利潤為875萬元，所有者權益為5833萬元，資本回報率(ROE)=凈利潤/所有者權益=875/5833=0.15；(2)股利分紅為350萬元，凈利潤為875萬元，紅利支付率=股息分紅/凈利潤=350/875=0.4；(3)留存比率(RR)=1-紅利支付率=1-0.4=0.6；(4)可持續增長率(SGR)=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.15×0.6)/(1-0.15×0.6)=9.9%(選項B正確)。

4、為應對經營風險，企業應()。【單選題】

A.使流動資產在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產變現需求

B.使應收賬款在整個資產中只占很小比重，最多僅限于所有者權益數額

C.使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產變現時的損失

D.使長期資產在整個資金來源占有足夠比重，至少能彌補資產變現損失

正確答案：C

答案解析：如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產損失，債務人就會拿借入資金來彌補資產損失，此時債權人所投入得資金就會受到損害。因此，銀行為維護對借款人貸款的安全性，應要求企業所有者權益數額至少應彌補其資產變現時可能發生損失。

5、下列關于業務人員面談結束后的做法，不正確的是()。【單選題】

A.在了解客戶總體情況后，業務人員應及時對客戶貸款申請作出必要的反應

B.對于合理的貸款申請，業務人員可立即作出受理的承諾

C.如果客戶的貸款申請不予考慮，業務人員可向客戶建議其他融資渠道

D.業務人員在與客戶面談結束之后，應進行內部意見反饋

正確答案：B

答案解析：面談結束時的注意事項：在對客戶總體情況了解之后，調查人員應及時對客戶的貸款申請(此時的申請通常不正式)作出必要反應。(1)如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續調查工作，注意不得超越權限作出有關承諾。(2)如客戶的貸款申請不予考慮，調查人員應留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或尋找其他業務合作機會。選項B做法不正確：即使對于合理的貸款申請，業務人員也不能立即作出受理的承諾。

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二、多選題

1、下列情形中，可以借閱一級檔案的有()。【多選題】

A.貸款展期辦理抵押物續期登記

B.變更質押物品

C.審計部門查閱

D.提交法院進行債權債務重組

E.補辦房產證

正確答案：A、B、C、D、E

答案解析：一級文件(押品)：指信貸抵(質)押契證和有價證券及押品契證資料收據和信貸結清通知書。主要包括：銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、產權證或他項權益證書及抵(質)押物的物權憑證、抵債物資的物權憑證等(選項ABCDE正確)。

2、貸款抵押的風險防范措施包括()。【多選題】

A.對抵押物進行嚴格審查

B.對抵押物的價值進行準確評估

C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力

D.貸款合同期限應覆蓋抵押合同期限

E.根據評估價值打折扣后確定貸款額

正確答案：A、B、C、E

答案解析：抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限。貸款抵押的風險防范：(1)對抵押物進行嚴格審查(2)對抵押物的價值進行準確評估，在實際操作中，銀行一般要求抵押企業提供商業評估機構出具的評估報告，并根據評估價值打折扣后確定貸款額。(3)做好抵押物登記，確保抵押效力(4)抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限。

3、合同的變更包括()。【多選題】

A.當事人變更

B.擔保合同的變更

C.貸款展期

D.借款合同提款計劃的調整

E.借款合同還款計劃的調整

正確答案：A、B、C、D、E

答案解析：合同的變更包括當事人變更、擔保合同的變更、貸款展期、借款合同提款計劃和還款計劃的調整及其他合同內容的變更。

4、銀行信貸人員還應通過內外部信息渠道及時了解客戶信息，并注意信息來源的()，以便于全面掌握客戶情況。【多選題】

A.廣泛性

B.真實性

C.全面性

D.權威性

E.有效性

正確答案：A、C、D

答案解析：除了通過了解企業本身情況分析外，銀行信貸人員還應通過內外部信息渠道(如其合作單位、監管部門、咨詢機構、政府管理部門、新聞媒介等)及時了解客戶信息，并注意信息來源的廣泛性、全面性、權威性和可靠性，以便于全面掌握客戶情況。

5、下列關于新進入者進入壁壘的說法，正確的有()。【多選題】

A.競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素：進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況

B.進入障礙主要包括規模經濟、產品差異、資本需要、轉換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規模支配的成本劣勢、自然資源、地理環境等方面

C.進入障礙都可以很容易地通過復制或仿造來突破

D.預期現有企業對進入者的反應情況主要取決于有關廠商的財力情況、報復記錄、固定資產規模、行業增長速度等

E.新企業進入一個行業的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況

正確答案：A、B、D、E

答案解析：競爭性進入威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素，這就是進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況。預期現有企業對進入者的反應情況，即采取報復行動的可能性大小，主要取決于有關廠商的財力情況、報復記錄、固定資產規模、行業增長速度等。總之，新企業進入一個行業的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況。選項C說法錯誤：有些進入障礙是很難借助復制或仿造的方式來突破的。

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三、判斷題

1、從銀行角度來講，資產轉換周期包括生產轉換周期和資本轉換周期兩個方面。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案：A

答案解析：從銀行角度來講，資產轉換周期包括生產轉換周期和資本轉換周期兩個方面。

2、保理業務是一項綜合性的金融服務。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案：A

答案解析：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。

3、同歷史成本法一樣，市場價值法也能充分反映資產的真實價值。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案：B

答案解析：市場價值法也有其不可克服的缺點。并不是所有的資產都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產真實價值。

4、對借款人信用等級的評估只能由貸款人獨立進行。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案：B

答案解析：商業銀行應對客戶的信用等級進行評定并予以記載。必要時可委托獨立的、資質和信譽較高的外部評級機構完成。

5、商業銀行辦理抵押擔保業務時，應簽訂合法、有效的書面主合同以及抵質押從合同，押品存續期原則上不短于主債權期限。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案：A

答案解析：根據《商業銀行押品管理指引》第三十二條商業銀行辦理抵押擔保業務時，應簽訂合法、有效的書面主合同以及抵質押從合同，押品存續期原則上不短于主債權期限。主從合同合一的，應在合同明確抵質押擔保事項。

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