編輯推薦：2021年6月初級銀行從業資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單選題

第1題、客戶信用評級是商業銀行對客戶()的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

A.資金來源和使用狀況

B.償債能力和償債意愿

C.擔保能力和擔保意愿

D.信用級別和授信資格

【正確答案】B

【答案解析】客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

第2題、購房人采取“假按揭”的方式購房時，其向開發商支付______的首付款，而商業銀行要向購房人提供售房總價______的借款。()

A.0100%

B.10%90%

C.20%80%

D.30%70%

【正確答案】A

【答案解析】采取“假按揭”的方式，購房人事實上未向開發商支付一分錢的首付款，而商業銀行要向購房人提供售房總價100%的借款。

第3題、下列()不屬于商業銀行面臨的項目風險。

A.產品研發失敗

B.經濟惡化

C.系統建設失敗

D.進入新市場失敗

【正確答案】B

【答案解析】商業銀行面臨的項目風險包括：諸如產品研發失敗、系統建設失敗、進入新市場失敗、兼并/收購失敗等風險。B選項屬于其他外部風險。

第4題、銀行監管原則中的()是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。

A.依法原則

B.公正原則

C.公開原則

D.效率原則

【正確答案】C

【答案解析】公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當的透明度。公開主要有三個方面的內容：一是監管立法和政策標準公開；二是監管執法和行為標準公開；三是行政復議的依據、標準、程序公開。

第5題、商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的()。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【正確答案】C

【答案解析】商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20%。

第6題、商業銀行未經()的批準不得隨意變更操作風險監管資本計量方法。

A.高級管理層

B.外部審計機構

C.監管機構

D.董事會

【正確答案】C

【答案解析】未經監管機構的批準，商業銀行不得隨意變更操作風險監管資本計量方法。

第7題、通過設定()，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效控制組合信用風險。

A.組合限額

B.信用等級

C.國家風險限額

D.單一客戶授信限額

【正確答案】A

【答案解析】通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某行業、某地區、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。

第8題、商業銀行風險管理部門應定期審核定價模型的()。

A.精確性和適用性

B.合理性和可行性

C.真實性和有效性

D.精確性和有效性

【正確答案】A

【答案解析】風險管理部門應定期審核定價模型的精確性和適用性，同時完整記錄和監督定價/分析模型的修正工作，有助于降低模型風險，提高定價/分析質量。

第9題、內部評級法初級法和高級法的區分只適用于()。

A.零售暴露

B.非零售暴露

C.違約風險暴露

D.信用風險暴露

【正確答案】B

【答案解析】內部評級法初級法和高級法的區分只適用于非零售暴露，對于零售暴露，只要商業銀行決定實施內部評級法，就必須自行估計PD和LGD。

第10題、絕收益是()的直接反映，也是實際生活中對投資收益最直接和直觀的計量方式。

A.投資成果

B.預期收益

C.本期利潤

D.投資風險

【正確答案】A

【答案解析】絕收益是實際生活中對投資收益最直接和直觀的計量方式，是投資成果的直接反映，也是很多報表中記錄的數據。

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第11題、監管機構對商業銀行的綜合評級的結果數字越大表明級別______和監管關注程度______。()

A.越低越低

B.越低越高

C.越高越高

D.越高越低

【正確答案】B

【答案解析】監管機構對商業銀行的綜合評級結果數字越大表明級別越低和監管關注程度越高。

第12題、造成商業銀行案件頻發的直接原因是()。

A.信息系統不完善

B.內部控制失效

C.規章制度不健全

D.審核監管不到位

【正確答案】B

【答案解析】內部控制失效是造成商業銀行案件頻發的直接原因，而隱藏在內部控制失效背后的則是內部控制要素的缺失和內部控制運行體系的紊亂。

第13題、下列指標中不屬于行業財務風險分析指標體系的是()。

A.預期損失率

B.銷售利潤率

C.產品產銷率

D.行業盈虧系數

【正確答案】A

【答案解析】行業財務風險分析指標體系主要包括：凈資產收益率、行業盈虧系數、資本積累率、銷售利潤率、產品產銷率以及全員勞動生產率6項關鍵指標。

第14題、商業銀行存貸款基準利率連續累計上調/下調()個基點時，商業銀行可根據自身業務特色和需要對其造成的影響進行壓力測試。

A.100

B.150

C.200

D.250

【正確答案】D

【答案解析】商業銀行可根據自身業務特色和需要，對以下風險因素的變化可能對各類資產、負債，以及表外項目價值造成的影響進行壓力測試：(1)存貸款基準利率連續累計上調/下調250個基點。(2)市場收益率提高/降低50%。(3)持有主要外幣相對于本幣升值/貶值20%。(4)重要行業的原材料/銷售價格上下波幅超過50%。(5)GDP、CPI、失業率等重要宏觀經濟指標上下波幅超過20%。

第15題、在的分子項中，風險所造成的()被量化為當期成本。

A.災難損失

B.經濟資本

C.非預期損失

D.預期損失

【正確答案】D

【答案解析】公式，NI，為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經濟資本。在RAROC計算公式的分子項中，風險所造成的預期損失被量化為當期成本，直接對當期收益進行扣減，以此衡量經風險調整后的收益。

第16題、商業銀行危機現場處理方法不包括()。

A.根據預先制訂的危機管理規劃，迅速成立危機管理小組

B.評估危機可能造成的風險損失規模

C.制定管理層的危機溝通機制；開通危機時刻的救援/幫助熱線

D.正確區分并處理聲譽危機和不可抗力事件(如自然災害)

【正確答案】B

【答案解析】商業銀行危機現場處理方法包括：(1)根據預先制訂的危機管理規劃，迅速成立危機管理小組。(2)制定管理層的危機溝通機制。(3)開通危機時刻的救援/幫助熱線。(4)正確區分并處理聲譽危機和不可抗力事件(如自然災害)。(5)選擇律師或具有良好法律背景的人員作為危機發言人。B選項屬于危機處理過程中的持續溝通。

第17題、置信水平的選取應當視()而定。

A.資產組合的特征

B.模型的用途

C.模型的使用者

D.持有期

【正確答案】B

【答案解析】置信水平的選取應當視模型的用途而定。如果模型用來計算與風險相對應的監管資本，則置信水平應該取監管機構所要求的99%；如果模型只是用于銀行內部風險計量或不同市場風險的比較，置信水平的選取就并不十分重要。

第18題、銀行通常使用()來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。

A.收益率曲線

B.風險價值

C.久期缺口

D.風險缺口

【正確答案】C

【答案解析】商業銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。

第19題、風險管理中關聯方通常采用()的形式申請銀行貸款。

A.單一擔保

B.連環擔保

C.部分擔保

D.獨立擔保

【正確答案】B

【答案解析】風險管理中關聯方通常采用連環擔保的形式申請銀行貸款，雖然符合相關法律的規定，但一方面，企業集團頻繁的關聯交易孕育著經營風險；另一方面，信用風險通過貸款擔保鏈條在企業集團內部循環傳遞、放大，貸款實質上處于擔保不足或無擔保狀態。

第20題、采用經風險調整的()來綜合考量商業銀行的贏利能力和風險水平，已經成為國際先進銀行的通行做法。

A.風險評估方法

B.業績評估方法

C.成本評估方法

D.資產評估方法

【正確答案】B

【答案解析】一家商業銀行因為大規模投資短期能源市場而獲得超額當期收益，則其所創造的高股本收益率和資產收益率也必具有短期性，不足以真實反映其長期穩定性和健康狀況。而且值得警惕的是，具有如此風險偏好的商業銀行，隨時都有可能因為市場的任何風吹草動而招致巨額損失。因此，采用經風險調整的業績評估方法來綜合考量商業銀行的贏利能力和風險水平，已經成為國際先進銀行的通行做法。最終責任，確保商業銀行能夠有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。

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二、多選題

第1題、商業銀行應當根據主要財務比率/手旨標來研究企業類客戶的經營狀況、資產/負債管理等狀況，內容包括()。

A流動比率

B營運能力比率

C杠桿比率

D效率比率

E贏利能力比率

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】商業銀行應當根據主要財務比率/指標來研究企業類客戶的經營狀況、資產/負債管理等狀況，內容包括：(1)贏利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運能力比率，體現管理層管理和控制資產的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力。(4)流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力。

第2題、風險價值歷史模擬計算法的缺點包括()。

A風險計量的結果受制于歷史周期的長度

B在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重

C如果產生的數據序列是偽隨機數，可能導致錯誤結果

D風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險計量，將低估突發性的收益率波動

E以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性

【正確答案】A，B，D，E

【答案解析】風險價值歷史模擬計算法的缺點包括：(1)風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險計量，將低估突發性的收益率波動。(2)風險計量的結果受制于歷史周期的長度。(3)以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴強。(4)在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重。

第3題、我國商業銀行公司治理的要求主要包括()。

A建立、健全以董事會為核的監督機制

B建立完善的信息報告和信息披露制度

C建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

D明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務

E完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序

【正確答案】B，C，D，E

【答案解析】我國商業銀行公司治理的要求，主要內容包括：(1)完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序。(2)明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務。(3)建立、健全以監事會為核的監督機制。(4)建立完善的信息報告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。

第4題、內部操作風險損失事件資料包括()。

A損失事件分類

B發生時間

C損失事件的類型

D潛在損失的相關要素

E挽救措施

【正確答案】A，B，C，D

【答案解析】內部操作風險損失事件資料包括操作風險損失事件發生后可以標志、計量和描述該風險事件的各項數據信息，如風險損失事件發生的部門、部門所有人、歸屬的法律實體、風險事件描述、損失事件的類型、損失事件分類、原因分類、發生時間、發現時間、結束時間、潛在損失的相關要素、潛在挽回的相關要素、財務影響的相關要素、聲譽影響的相關要素等。

第5題、風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在()等方面。

A風險管理從根本上改變了商業銀行的經營模式

B承擔和管理風險是商業銀行的基本職能

C健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值

D風險管理水平體現了商業銀行的核競爭力

E風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下幾個方面：(1)承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。(2)風險管理從根本上改變了商業銀行的經營模式，從傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營模式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變。(3)風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合。(4)健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造價值。(5)風險管理水平體現了商業銀行的核競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切要求。

第6題、商業銀行信息具體披露的內容和要求可按()來確定。

A安全性

B全面性

C流動性

D效益性

E及時性

【正確答案】A，C，D

【答案解析】商業銀行具體披露的內容和要求可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。

第7題、影響商業銀行流動性需求的因素有()。

A流動性比率

B現金頭寸指標

C貸款平均額

D核存款平均額

E流動性資產

【正確答案】C，D，E

第8題、合格抵(質)押品的認定要求主要有()。

A須經國家有關部門批準或者辦理登記的，應按規定辦理相應手續

B權屬清晰，且抵(質)押品設定具有相應的法律文件

C在債務人違約或無力償還債務時，銀行能夠及時對抵(質)押品進行清算或處置

D存在有效處置抵(質)押品的流動強的市場，并且可以得到合理的抵(質)押品的市場價格

E抵(質)押品是《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》規定可以接受的財產或權利

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】押品的認定要求有：(1)抵(質)押品應是《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》規定可以接受的財產或權利。(2)權屬清晰，且抵(質)押品設定具有相應的法律文件。(3)滿足抵(質)押品可執行的必要條件；須經國家有關主管部門批準或者辦理登記的，應按規定辦理相應手續。(4)存在有效處置抵(質)押品的流動強的市場，并且可以得到合理的抵(質)押品的市場價格。(5)在債務人違約、無力償還、破產或發生其他借款合同約定的信用事件時，銀行能夠及時地對債務人的抵(質)押品進行清算或處置。

第9題、商業銀行時刻面臨風險，其資本所肩負的責任和作用比一般企業重要體現在()。

A吸收和消化損失

B資本為商業銀行提供融資

C為風險管理提供最根本的驅動力

D限制業務過度擴張和風險承擔，增強銀行系統的穩定性

E市場信心是影響商業銀行安全性和流動性的直接因素，對商業銀行信心的喪失，將直接導致商業銀行流動性危機甚至市場崩潰

【正確答案】A，B，C，D，E

【答案解析】商業銀行時刻面臨著風險的挑戰，其資本所肩負的責任和發揮的作用比一般企業更為重要，主要體現在以下幾個方面：(1)資本為商業銀行提供融資。(2)吸收和消化損失。(3)限制業務過度擴張和風險承擔，增強銀行系統的穩定性。(4)市場信心是影響商業銀行安全性和流動性的直接因素，對商業銀行信心的喪失，將直接導致商業銀行流動性危機甚至市場崩潰。(5)為風險管理提供最根本的驅動力。

第10題、信用衍生產品除了具有傳統金融衍生產品的特點外，還呈現出()的特點。

A靈活性

B交易性

C穩定性

D保密性

E債務的不變性

【正確答案】A，B，D，E

【答案解析】信用衍生產品除了具有傳統金融衍生產品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現出以下不同的特點：(1)保密性。(2)交易性。(3)靈活性。(4)債務的不變性。

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三、判斷題

第1題、貸款組合的整體風險通常大于單筆貸款信用風險的簡單加總。()

【正確答案】　X

【答案解析】如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

第2題、商業銀行通常僅接受一般責任保證。()

【正確答案】　X

【答案解析】保證分為連帶責任保證和一般責任保證兩種，由于類型不同，保證人承擔的法律責任也不同。商業銀行通常僅接受連帶責任保證，即債務人在主合同規定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。

第3題、技術和設備的先進性是客戶風險內生變量中的品質類指標。()

【正確答案】　X

【答案解析】客戶風險內生變量中的實類指標包括資金實、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。

第4題、收益率曲線是由不同期限但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，用以描述收益率與到期期限之間的關系。()

【正確答案】　√

第5題、商業銀行只能采用限額管理、風險對沖等風險控制方法來降低市場風險敞口。()

【正確答案】　X

【答案解析】商業銀行除了采用限額管理、風險對沖等風險控制方法之外，還可以通過配置合理的經濟資本來降低市場風險敞口。

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