編輯推薦：2021年6月初級銀行從業資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單項選擇題

1.法律風險與外部合規風險之間的關系是(　　)。

A.外部合規風險包括法律風險

B.兩者產生的風險相同

C.兩者有關聯但又有區別

D.兩者產生的原因相同

2.外部評級主要依靠(　　)。

A.專家定性分析

B.定量分析

C.定性分析和定量分析結合

D.以上都不對

3.柜臺業務操作風險控制要點不包括(　　)。

A.完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險

B.嚴格執行各項柜臺業務規定

C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?/p>

D.加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平

4.金融資產的市場價值是指(　　)。，

A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

5.下列關于公允價值的說法，不正確的是(　　)。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D.若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值不存在

6.(　　)指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。

A.董事會

B.高級管理層

C.監事會

D.風險管理總監

7.下列指標計算公式中，不正確的是(　　)。

A.不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款×100%

B.預期損失率=預期損失/資產風險敞口×100%

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/貸款類資產總額×100%

D.貸款損失準備金率=貸款損失準備金余額/貸款類資產總額

8.如果某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年，如果年利率叢8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業銀行資產價值的變動。下列關于商業銀行流動性監管核指標的說法，不正確的是(　　)。

A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核指標

B.核負債比例屬于商業銀行流動性監管核指標

C.流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核指標

D.計算商業銀行流動性監管核指標應將本幣和外幣統一折合成本幣計算

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11.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的結果是(　　)。

A.140

B.150

C.120

D.230

12.正態隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率約為(　　)。

A.68%

B.95%

C.32%

D.50%

13.下列關于風險管理部門的說法，正確的是(　　)。

A.必須具備高度獨立性

B.具有完全的風險管理策略執行權

C.風險管理部門又稱風險管理委員會

D.核職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施

14.下列關于風險分類的說法，不正確的是(　　)。

A.按風險發生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

B.按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

C.按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D.按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類

15.某銀行基本上穩健，但存在一些可以在正常業務經營中改正、性質不重的弱點。該銀行具有良好的抵御經營環境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續發展可能產生較大問題。在

CAM—E1S綜合評級中，該銀行應屬于(　　)。

A.綜合評級1級

B.綜合評級2級

C.綜合評級3級

D.綜合評級4級

16.下列關于流動性監管核指標的說法，不正確的是(　　)。

A.流動性監管核指標的計算按照本幣和外幣分別計算

B.流動性比例不得低于25%

C.核負債比率不得低于60%

D.人民幣超額準備金率不得低于5%

17.下列關于銀行資產負債利率風險的說法，不正確的是(　　)。

A.當市場利率上升時，銀行資產價值下降

B.當市場利率上升時，銀行負債價值上升

C.資產的久期越長，資產的利率風險越大

D.負債的久期越長，負債的利率風險越大

18.某企業2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元人民幣，2008年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2008年凈資產收益率為(　　)。

A.3.33%

B.3.86%

C.4.72%

D.5.05%

19.下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是(　　)。

A.商業銀行正常范圍內的“借短貸長”的資產負債特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

B.商業銀行可以持有“一攬子”外幣資產組合，并盡可能保持其外幣資產的結構合理

C.商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業銀行的流動性緊張

20.商業銀行的核競爭力是(　　)。

A.吸存放貸

B.支付中介

C.貨幣創造

D.風險管理

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二、多項選擇題

1.以下關于久期缺口的論述正確的是(　　)。

A.當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲

B.當久期缺口為負時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲

C.當久期缺口為負時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲

D.當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲

E.當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響

2.下列商業銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的有(　　)。

A.制定應急和連續營業方案

B.采用更為有力的內部控制措施

C購買保險

D.計提風險損失準備

E.業務外包

3.信用風險組合模型包括(　　)。、

A.CreditMonitor模型

B.CreditMetrics模型

C.CreditPortfo1ioView模型

D.CreditRisk+模型

E.VaR模型

4.下列關于風險管理與商業銀行經營的關系的說法，正確的有(　　)。

A.泵擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B.風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式

C.風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合

D.健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值

E.風險管理水平直接體現了商業銀行的核競爭力

5.計算風險加權資產時，對于信用風險資產，商業銀行可以采取(　　)。

A.標準法

B.內部模型法

C.高級計量法

D.內部評級初級法

E.內部評級高級法

6.如果出現流動性危機，商業銀行采取的下列措施正確的有(　　)。

A.同業拆入一筆款項

B.減少非核貸款

C.加強與長期存款客戶的關系

D.尋求央行的緊急支援

E.維持良好的公共關系

7.中國銀監會評估原國有商業銀行和股份制商業銀行的資產質量指標包括以下哪幾項?(　　)

A.不良資產、貸款率

B.預期損失率

C.貸款風險遷徙

D.不良貸款撥備覆蓋率

E.貸款損失準備充足率

8.衡量風險的指標有(　　)。

A.方差

B.久期

C.凸度

D.在險價值(VaR)

E.期望收益

9.一般來說，收益率曲線(　　)。

A.形狀反映了長短期收益率之間的關系

B.是市場對當前經濟狀況的判斷

C.是對未來經濟增長預期的結果

D.是對未來通貨膨脹預期的結果

E.是對未來資本回報率預期的結果

10.“9.11”事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應對此類事件，商業銀行應當注意(　　)。

A.災難備份

B.強制員工休假

C.審慎選擇經營地址

D.制定應急和連續營業方案

E.購買保險

三、判斷題

1.CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。(　　)

2.商業銀行公司治理的核是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。(　　)

3.情景分析是一種單因素分析方法。(　　)

4.風險就是指損失的大小。(　　)

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參考答案：

一、單項選擇題

1.【答案及解析】C外部合規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。合規風險涵蓋了一般性操作風險、操作性法律風險和聲譽風險，但不包括環境法律風險和其他的外部事件風險。故選C。

2.【答案及解析】A外部評級是專業評級機構對特定債務人的償債能力和意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析。故選A。

3.【答案及解析】C柜臺業務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業務系統建設，盡可能將業務納入系統處理，并在系統中自動設立風險監控要點，發現操作系統中的風險點能及時提供警示信息；強化一線實時監督檢查，促進事后監督向專業化、規范化邁進，改進檢查監督方法，同時充分發揮各專業部門的指導、檢查和督促作用。故選C。

4.【答案及解析】B金融資產的市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值。故選B。

5.【答案及解析】D若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。故選D。

6.【答案及解析】A董事會是最高決策機構，其指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。故選A。

7.【答案及解析】C單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。

8.【答案及解析】DD項應為按照本幣和外幣分別計算。故選D。

9.【答案及解析】CC項應為內部評級法。故選C。

10.【答案及解析】D業務性質變化不是財務方面的信號。A、B、C項均是早期財務預警信號。故選D。

11.【答案及解析】A累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，在本題中為440。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，在本題中為140。短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中，多頭為290，空頭為150，因此短邊法總敞口頭寸為290。故選A。

12.【答案及解析】B1倍標準差內對應的概率68%，2倍標準差內對應的概率為95%，3倍標準差對應的概率為99%。故選B。

13.【答案及解析】A風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執行權，且它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構，核職能是作出風險的識別、分析等決策。故選A。

14.【答案及解析】A按風險發生的范圍可以分為系統風險和非系統風險。B、C、D三項均正確。故選A。

15.【答案及解析】B在CAME1綜合評級中，1～4級判別標準如下。綜合評級1級，該級別的銀行幾乎每一個方面都是健全的，所發現的問題基本上比較輕，能在工作中解決。該類銀行對外來經濟和金融的動蕩有較強的抵御能力，有能力應付環境的無常變化。綜合評級2級，該級別的銀行基本上穩健，但存在一些可在正常業務經營中改正、性質不重的弱點。該類銀行具有良好的抵御經營環境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續發展可能產生較大問題。由于存在的弱點可在業務經營中得到改正，因此監管關注較少。綜合評級3級，該級別的銀行明顯存在較嚴重弱點，位于或低于平均水平；銀行勉強能抵御業務經營環境的逆轉，但如果不能糾正弱點，很容易導致經營狀況惡化。該級別的銀行雖然從整體實和財政能力來看，不大可能倒閉，但仍很脆弱，應該給予特別的監管關注。對于那些存在重大不遵守法律、法規的銀行，應該給予這一評級。綜合評級4級，該級別的銀行一般都存在資本水平不足或其他一些不令人滿意的表現；銀行可能存在比較多、比較嚴重的問題或一些不穩健做法，而且未得到滿意的處理或解決；如果不立即采取措施糾正，情況可能進一步惡化而損害銀行持續經營的能力。銀行存在倒閉的可能，但不會馬上發生。監管當局需要密切關注該級別銀行，并且給予明確的整改方案。對于資本凈值為正數但達不到資本監管要求的機構，通常也給予這個評級。由以上可知，該銀行應屬于2級。故選B。

16.【答案及解析】D超額準備金率是央行的調控工具，不在流動性監管核指標之列。故選D。

17.【答案及解析】B銀行資產價值和負債價值的變動方向與市場利率的變動方向相反，而且銀行資產與負債的久期越長，資產與負債價值變動的幅度越大，即利率風險越大。當市場利率上升時，銀行負債價值下降。故選B。

18.【答案及解析】D凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元)；凈資產收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2]×100%≈5.05%。故選D。

19.【答案及解析】D股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。故選D。

20.【答案及解析】D風險管理是商業銀行的核競爭力，是創造資本增值和股東回報的重要手段。故選D。

二、多項選擇題

1.【答案及解析】ACE當久期缺口為正時，如果市場利率下降，資產和負債的價值都會增加，資產價值的增加幅度大于負債價值的增加幅度，銀行凈值的市場價值上漲；當久期缺口為正時，如果市場利率上升，資產和負債的價值都會下降，資產價值的下降幅度小于負債價值的下降幅度，銀行凈值的市場價值上漲；當久期缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險的影響。故選ACE。

2.【答案及解析】ACE風險緩釋措施包括：制定應急和連續營業方案、購買保險和業務外包。故選ACE。

3.【答案及解析】BCD目前國際銀行業應用比較廣泛的信用風險組合模型包括：Credit—Metrics模型、CreditPortfo1ioView模型和CreditRisk+模型。故選BCD。

4.【答案及解析】ABCDE風險管理和商業銀行經營的關系主要體現在：①承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力；②風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式；③風險管理也能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合；④健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值；⑤風險管理水平直接體現了商業銀行的核競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切需求。故選ABCDE。

5.【答案及解析】ADE計算風險加權資產時，對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法。故選ADE。

6.【答案及解析】ABCDEA、B、D三項可以彌補現金流量的不足；E項有利于樹立積極的公眾形象，防止危機變得更糟；C項可以維護和客戶的關系，防止擠兌的發生。故選ABCDE。

7.【答案及解析】ABCDE中國銀監會評估國有商業銀行和股份制商業銀行的資產質量指標包括：不良資產、貸款率，預期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE。

8.【答案及解析】ABCD衡量風險的指標有方差、久期、凸度和在險價值(VAR)。E項是衡量收益的指標。故選ABCD。

9.【答案及解析】ABCDE一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，是市場對當前經濟狀況的判斷，是對未來經濟增長預期的結果，是對未來通貨膨脹預期的結果，是對未來資本回報率預期的結果。故選ABCDE。

10.【答案及解析】ACDEB項對于損失于事無補；A、C、D、E四項均正確。故選ACDE。

三、判斷題

1.【答案及解析】ACreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。

2.【答案及解析】A商業銀行公司治理的核是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托—代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。

3.【答案及解析】B情景分析是多因素分析方法。

4.【答案及解析】B風險是指損失的可能性。

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