編輯推薦：2019年初級銀行從業資格《風險管理》教材講義第一章第一節匯總

第一章　風險管理基礎

第一節　風險管理的基本概念

三、商業銀行風險的主要類別

主要考點及知識點：

信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險。

其中重點是各種風險的內涵及特征，難點是各種風險的對比識別。

(一)信用風險

1.信用風險的內涵(記憶)

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

傳統上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。

2.信用風險特征

信用風險損失會因為交易對手(包括借款人、債券發行者和其他合約的交易對手)的直接違約造成損失，而且，交易對手信用評級的下降也可能會帶來損失。即違約可能是最主要的信用風險原因。

貸款、債券投資、信用擔保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風險來源，信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同，對基礎金融產品(如債券、貸款)而言，造成的損失最多是其債務的全部賬面價值;而對衍生產品而言，由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失也就比較大。

作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。

信用風險是商業銀行面臨的最重要的風險種類，很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。

(二)市場風險

1.市場風險的內涵(記憶)

市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。

市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

2.市場風險的特征(理解記憶)

市場風險具有數據充分和易于計量的特點，適于采用量化技術加以控制。市場風險具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。

國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統性風險。

(三)操作風險

1.操作風險的內涵(記憶)

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。

根據監管機構的規定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

操作風險包括四大類別：

人員因素：職員欺詐、失職違規、違反用工法律。

內部流程：流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。

系統缺陷：信息科技系統和一般配套設備不完善。

外部事件：外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。

2.操作風險的特征(理解記憶)

操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業銀行帶來盈利。

商業銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。

(四)流動性風險

1.流動性風險的內涵(記憶)

流動性風險指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險，堪稱銀行風險中的“終結者”。

2.流動性風險的特征(理解記憶)

流動性風險形成的原因復雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風險。而且信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷都會導致商業銀行的流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。

流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平。

(五)國別風險

國別風險的內涵(記憶)

國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。

國家(或地區)是不同司法體系管轄區或經濟體。

(六)聲譽風險

1.聲譽風險的內涵(記憶)

聲譽是商業銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產。

聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此商業銀行通常將聲譽風險視為其經濟價值最大的威脅。

2.聲譽風險的特征(理解記憶)

幾乎所有的風險都可能影響商業銀行的聲譽——一種多維風險。

管理聲譽風險的最好辦法有：

強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備

確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理

(七)法律風險

1.法律風險的內涵(記憶)

法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。

從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。

從廣義上講，與法律風險密切相關的還有違規風險和監管風險。

(1)違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。

(2)監管風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

2.法律風險的特征(理解記憶)

法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

在風險管理實踐中，商業銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇。

(八)戰略風險

1.戰略風險的內涵(記憶)

戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。

2.戰略風險的特征(理解記憶)

戰略風險主要體現在四個方面：

一是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性;二是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷;三是為實現目標所需要的資源匱乏;四是整個戰略實施過程的質量難以保證。

戰略風險同樣是一種多維風險。如果缺乏結構化和系統化的風險識別和分析方法，深入理解并有效控制戰略風險是相當困難的。

 引申：2019年初級銀行從業資格《風險管理》教材講義第一章第一節配套習題

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