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　　第三節　我國的金融機構與金融制度

　　一、我國的金融中介機構及制度安排

　　目前，我國的金融中介機構主要包括商業銀行、政策性銀行、證券機構、保險公司、金融資產管理公司、農村信用社、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和小額貸款公司等。

　　(一)商業銀行

　　在我國，商業銀行是主體，以銀行信貸為主的間接融資在社會總融資中占主導地位。

　　1.國家控股的四大商業銀行――主體的主體

　　工行、農行、中行、建行，從國有專業銀行演變而來。

　　1994年政策性業務劃出去;

　　1999年各銀行剝離出不良資產給四家金融資產管理公司。

　　2003年起工、中、建開始股份改造，引入戰略投資者，成功上市。

　　2009年農行成立股份有限公司。2010年上市。

　　目前四家銀行的國有股份占絕大多數，國家控股的大型商業銀行，都采取一級法人的總分行制，分支機構不是獨立的法人。

　　2.股份制商業銀行――商業銀行體系的重要組成部分

　　最早的是交通銀行(1987年4月)：1987年4月，交通銀行重組后正式對外營業，成為新中國成立以來的第一家股份制商業銀行。

　　股份制商業銀行股本金來源：國家投資、境內外企業法人投資、社會公眾投資。

　　3.城市商業銀行

　　1995年開始由城市合作銀行合并組建而成;目前可跨城市經營、引入境外戰略投資者、上市融資。

　　4.農村銀行機構――包括農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行

　　經濟條件較好地區的農村信用社股改建立農村商業銀行;不具備條件的，實行股份合作制，建立農村合作銀行;以上條件均不具備的，繼續發展農村信用社。

　　(1)農村商業銀行是由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同發起成立的股份制地方性金融機構。

　　(2)農村合作銀行是由轄區內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。

　　股份合作制是以合作制為基礎，吸收股份制的一些做法，勞動者的勞動聯合和資本聯合相結合形成的新型企業組織形式。資本是以股份為主構成，職工股東共同勞動，實現按資按勞分配，權益共享，風險共擔，自負盈虧，獨立核算。

　　(3)村鎮銀行是由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。2007年3月1日我國第一家村鎮銀行――四川儀隴惠民村鎮銀行開業。

　　5.中國郵政儲蓄銀行

　　中國郵政集團公司全資組建的有限責任性質的銀行，2006年12月開業。

　　6.外資商業銀行――有益的補充

　　1979年第一家外資金融機構在我國設立代表處。

　　分類：外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行在中國境內的分行、外國銀行駐華代表機構。

　　(二)政策性銀行(掌握業務特征及改革)

　　1.國家開發銀行

　　1994年3月成立，重點支持國家基礎設施、基礎產業、支柱產業項目和重大技術改造和高新技術產業化項目，提供貸款。

　　國開行貸款分兩種：軟貸款(注冊資本金的運用：貸給國家控股公司、中央企業集團)、硬貸款(借入資金的運用)。

　　2008年國家開發銀行股份有限公司成立，由政策性銀行轉為商業銀行。

　　2.中國進出口銀行

　　1994年4月成立，為擴大我國機電產品、成套設備、高新技術產品出口，推動有比較優勢的企業開展對外承包工程和境外投資，促進對外關系發展和國際經貿合作提供政策性金融支持。

　　3.中國農業發展銀行

　　1994年4月成立，籌集農業政策性信貸資金，主要向承擔糧棉油收儲任務的企業提供貸款，代理財政性支農資金的撥付。

　　【例1?多選題】(2011年真題)

　　我國國家開發銀行作為政策性銀行期間，其貸款可分為(　)。

　　A.糧油收購貸款

　　B.消費貸款

　　C.軟貸款

　　D.進出口信貸

　　E.硬貸款

　　【正確答案】CE

　　【答案解析】本題考查國家開發銀行的相關知識。國家開發銀行的貸款分為兩部分：一是軟貸款，即國家開發銀行注冊資本金的運用;二是硬貸款，即國家開發銀行借入資金的運用。

　　參見教材P46

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　　(三)證券機構(掌握性質及業務特點)

　　1.證券公司

　　證券市場上經營證券業務的非銀行金融機構。

　　業務：承銷、經紀、自營。

　　分類：綜合類證券公司(承銷、經紀、自營)、經紀類證券公司(經紀)。

　　2.證券交易所

　　是依法設立的、不以盈利為目的，為證券交易提供場所、設施的機構。自律管理，會員制的事業法人。

　　兩家：上海證券交易所，深圳證券交易所。

　　職能：提供證券交易場所和設施，制定證券交易所業務規則，接受上市申請，安排證券上市，組織、監督證券交易，對會員和上市公司監督等。

　　3.證券登記結算公司

　　證券登記結算公司負責每個交易日結束后證券和資金的清算、交收、過戶。

　　目前我國實行“T+1”的交割方式完成清算交易。

　　(四)保險公司

　　1949年10月，中國人民保險公司成立。

　　1993年人保被分為中保財產保險公司、中保人壽保險公司、中保再保險公司。

　　(五)其他金融機構(掌握性質及業務特點)

　　1.金融資產管理公司

　　在特定時期政府為解決銀行業不良資產而設立的金融機構。

　　業務：收購處置各銀行剝離出來的不良資產。

　　四大國有控股銀行簡稱“工農中建”。

　　四大金融資產管理公司簡稱“華長東信”：中國華融資產管理公司、中國長城資產管理公司、中國東方達資產管理公司、中國信達資產管理公司。

　　2.農村信用社

　　特點：社員互助合作、民主管理、服務社員。

　　2003年以來的改革方向：(1)建立股份制農村商業銀行、農村合作銀行;(2)成立縣級統一法人資格的農村信用聯社;(3)維持原有體制不變。

　　3.信托投資公司

　　本質是“受人之托，代人理財”，代人理財時是以受托人的名義進行。

　　4.財務公司

　　為企業集團成員提供財務管理服務的非銀行金融機構。

　　1987年第一家企業集團財務公司――東風汽車工業財務公司成立。

　　業務：對成員單位辦理財務和融資顧問、咨詢，協助成員單位實現交易款項的收付，保險代理，成員單位提供擔保，辦理成員單位之間的委托貸款和委托投資，對成員單位辦理票據貼現與承兌，成員單位之間的內部轉賬結算等。

　　5.金融租賃公司

　　專門承辦融資租賃業務的非銀行金融機構。適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產。

　　1986年我國第一家持有金融營業許可證的金融租賃公司――中國租賃公司。

　　業務：融資租賃業務、發行金融債券、同業拆借、向金融機構借款、境外外匯借款等。

　　6.小額貸款公司

　　不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的金融機構。

　　小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金(不得超過其資本凈額的50%)。

　　服務農村為目的。

　　【例2?單選題】(2011年真題)

　　根據有關規定，我國小額貸款公司的主要資金來源為(　)。

　　A.借入外資或融入資金

　　B.發行債券和捐贈資金

　　C.吸收存款和融入資金

　　D.股東繳納的資本金和捐贈資金

　　【正確答案】D

　　【答案解析】本題考查小額貸款公司的相關知識。按有關規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。

　　參見教材P50

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　　二、我國的金融調控監管機構及其制度安排

　　我國金融監管體系為分業監管模式。監管機構主要有：人民銀行、銀監會、證監會、保監會、國家外匯管理局、國有重點金融機構監事會、金融機構行業自律組織等。

　　(一)中國人民銀行

　　中國人民銀行的歷史沿革：1984年1月1日起，人民銀行專門行使中央銀行職能。

　　1.中國人民銀行的性質和地位

　　(1)性質：

　　中國人民銀行是中國的中央銀行。

　　①是發行的銀行;

　　②是政府的銀行;

　　③是銀行的銀行。

　　(2)地位：

　　在國務院領導下，具有相對獨立性：財政不得向中國人民銀行透支;中國人民銀行不得直接認購、包銷國債和其他政府債券;不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。

　　2.中國人民銀行的職能(18項)

　　書上是18條。總結起來是以下幾個方面：

　　(1)發行的銀行：發行、管理人民幣、制定執行相關政策(貨幣政策、人民幣匯率政策等)。

　　(2)銀行的銀行：監督銀行間各種市場(同業拆借市場、票據市場、外匯市場、黃金市場)，制定規范金融控股公司的規則并執行，承擔最終貸款人的責任。(對銀行業務的監管轉由銀監會執行)

　　(3)國家的銀行：經理國庫、代表國家參與有關國際金融活動、國務院交辦的其他事項。

　　(4)監督管理的銀行：擬訂金融發展與改革規劃、完善金融機構運行規則、支付結算規則、金融統計、金融信息化、反洗錢、社會信用體系(征信)建立等。

　　【例3?多選題】(2011年真題)

　　根據有關規定，目前中國人民銀行履行的職責有(　)。

　　A.防范、化解系統性金融風險

　　B.經理國庫

　　C.包銷國債

　　D.制定和執行貨幣政策

　　E.向政府提供貸款

　　【正確答案】ABD

　　【答案解析】本題考查中國人民銀行的職責。

　　參見教材P50

　　(二)銀行業監督管理委員會

　　我國銀行業監管體制的沿革:

　　無專門的監管法規和機構(84年以前)――人行監管(84年以后)――銀監會(2003年4月,對銀行業的監督職能由中國人民銀行劃轉給中國銀監會。)

　　1.中國銀監會的性質

　　國務院授權，統一監督管理商業銀行、城市信用合作社、政策性銀行等銀行業金融機構，以及金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司和由銀監會批準設立的其他金融機構。(注意：信托投資公司、財務公司不是由證監會監管的)

　　注：誤區，銀監會不僅監管銀行類金融機構，不能顧名思義。

　　2.銀監會的職責

　　教材上16條。總結來看：

　　(1)市場準入監管：銀行業金融機構的設立、變更、終止及業務范圍。

　　(2)銀行經營監管(重點職能)：制定銀行業金融機構及業務活動監督管理的規章規則、金融機構的董事和高管的任職資格管理、金融機構經營規則、業務活動(并表監管、經營相關數據統計)、風險狀況、突發事件、接管或重組可能發生信用危機的銀行業金融機構、撤銷違法經營、經營不善的銀行金融機構、查處涉嫌金融違法的金融機構工作人員，取締非法從事銀行業金融機構業務活動。

　　(3)其他監管職能：負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作、國務院交辦其他事項。

　　(三)中國證券監督管理委員會

　　中國證監會的歷史沿革：

　　1992年10月國務院證券委員會、中國證監會成立――1998年4月合并。

　　證監會的主要職責：

　　教材13條，主要有：

　　(1)市場準入監管(機構和產品準入)：

　　境內公司境內外股票、可轉債、期貨合約發行上市、交易、清算的監管。

　　(2)對機構及其業務的監管

　　對上市公司、證券期貨交易所、證券業協會、期貨業協會、證券期貨經營機構、證券投資基金、證券登記結算公司、期貨結算機構、證券期貨投資咨詢機構、證券資信評級機構、基金托管機構資格審批、會計師事務所、資產評估機構所從事的證券業務。

　　(3)對從業人員管理

　　對相關機構的高管，證券業、期貨業從業人員資格管理，會計師事務所、資產評估機構所從事證券業務的人員管理。

　　(4)其他職責

　　證券期貨行業的對外交往、國際事務合作，國務院交辦的其他事項。

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　　(四)中國保險監督管理委員會

　　1998年11月18日，中國保監會成立。

　　1.保監會的性質：是我國保險業的監管機構。

　　2.保監會的職責

　　教材10條

　　(1)市場準入監管(機構和產品準入)：

　　審批關系社會公眾利益的保險險種、強制保險險種、新開發壽險險種、其他險種及其費率。

　　審批保險公司及分支機構、保險集團公司、保險控股公司、保險資產管理公司、境外保險機構代表處、保險代理公司、保險經紀公司、保險評估公司等設立、合并、分立、變更、解散、破產等。

　　(2)對機構及業務的監管

　　保險公司的償付能力、保險保障基金、保險保證金、政策性保險和強制保險、境內保險及非保險機構在境外設立分支機構、保險業信息化、保險風險評價預警和監控體系、保險市場運行狀況、擬定保險業發展方針政策等。

　　(3)對從業人員管理

　　各類保險機構的高管、保險從業人員資格、保險從業人員違法、違規行為。

　　(4)其他職責：國務院交辦的其他事項。

　　(五)國家外匯管理局

　　1.歷史沿革：

　　1979年3月成立，與中國銀行一個機構兩塊牌子，直屬國務院，由中國人民銀行代管。

　　1982年，與中國銀行分離，由中國人民銀行領導，改稱中國人民銀行外匯管理局，后改為國家外匯管理局。

　　2.主要職責(9項)

　　(六)國有重點金融機構監事會

　　國有重點金融機構監事會對國務院負責，代表國家對國有重點金融機構的資產質量及國有資產保值增值狀況實施監督。

　　1.監事會與國有重點金融機構的關系

　　監事會與國有重點金融機構是監督與被監督的關系，監事會不參與、不干預國有重點金融機構的經營決策和經營管理活動。

　　2.監管的內容

　　對國有重點金融機構實行有限監管，重點監督國有重點金融機構的資產保值增值狀況(金融機構的市場準入、業務運營、風險防范、市場退出等，均由前述金融監管機構履行)

　　3.監事會的核心

　　國有重點金融機構監事會以財務監督為核心。

　　監事會一般每年對國有重點金融機構定期檢查兩次，可以不定期進行專項檢查。

　　(七)金融機構行業自律組織

　　1.中國銀行業協會

　　2000年5月成立，非營利性社會團體法人。

　　省(自治區、直轄市)、計劃單列市：地方性銀行自律組織

　　2.中國證券業協會

　　1991年8月成立。

　　3.中國財務公司協會

　　1994年8月成立，前身：全國財務公司聯合會。

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