了解商業銀行的主要業務

　　商業銀行是經營金融資產和負債業務，金融企業。在分業經營模式下的商業銀行，其他業務共同組成。以追求利潤為經營目標、多功能、綜合性的其基本業務活動仍由負債業務、資產業務和

(1)商業銀行的資產業務銀行的主要資產業務是貸款和證券投資兩大部分。

　　1)現金資產

　　現金資產是銀行資產中最富有流動性的部分，因為它能直接滿足對外支付的需要。現金資產由庫存資金、存款準備金、同業存款和在途資金組成。

　　①庫存資金。

　　它是指銀行金庫中的現鈔和硬幣，其主要用途是滿足客戶日常提款和銀行本身的日常開支。

　　②存款準備金。

　　這里的存款準備金主要是按中央銀行的要求所提取的法定存款準備金，以確保商業銀行的支付能力。另外，為了銀行間票據清算的需要，商業銀行通常在央行還會開設清算賬戶，并存入一定數量的資金。

　　③存放同業存款。

　　銀行出于代理和自身的需要，在其他銀行保有一定的存款余額。

　　④在途資金。

　　它是指在支票清算過程中，已記入銀行的負債，但實際上銀行還未收到的那部分資金。

　　2)貸款

　　貸款又稱為放貸，是銀行將其所吸收資金，按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業務。也是傳統銀行最主要的利潤來源。

　　按貸款期限劃分，有短期貸款(1年內)、中期貸款(1～5年)和長期貸款(5年以上)。按貸款對象及用途分，有工商業貸款、不動產貸款、消費者貸款、同業貸款、證券貸款和其他貸款等。按貸款條件分，有信用貸款和擔保貸款。擔保貸款又具體分為抵押貸款、質押貸款和保證貸款。按還款方式分，有一次償還貸款和分期償還貸款。

　　理財規劃師在工作中最常見的銀行貸款是住房抵押貸款和汽車信貸，二者都是中長期的消費貸款，一般分期償還。

　　3)貼現

　　實際上可以歸為貸款中的一種，但它與一般的貸款又有所不同。它是以銀行買進未到期票據(現在也包括未到期短期政府債券)的方式進行的。

　　貼現付款額=票面金額×(1一年貼現率×未到期天數/年計息日)

　　貼現業務形式上是票據買賣，但實際上是信用業務。

　　4)投資

　　商業銀行的投資業務是指銀行購買有價證券的業務活動。銀行證券投資的主要目的是：

　　①增加資產的流動性：

　　②提高資產的安全性：

　　③提高資金的利用效率，增加資產收益。

　　5)租賃業務

　　租賃業務包括融資性租賃(也稱資本性租賃)和杠桿租賃。它們均是由銀行墊付資金購買資本設備，然后出租給客戶并以租金形式收回資本。在融資租賃中，設備購買是由出租人支付全部資金，等于是提供100%的信貸，所以叫融資性租賃或資本性租賃。杠桿租賃其特點是出租人只需要自籌購買設備需要的資金的一部分，通常為全部資金的20%～40%，其余資金則通過將出租的設備作為抵押品以取得貸款，然后用設備的租金來償還貸款。與融資性租賃不同的是，融資性租賃的基本當事人只有出租人和承租人，而杠桿租賃的當事人至少有三方，而且將因此簽訂一系列協議。

　　(2)商業銀行的負債業務

　　商業銀行的負債業務是指形成其資金來源的業務。在銀行的資金來源中，銀行自有資金所占比例是很低的，銀行主要是通過各種負債工具來籌措資金。主要的負債有：

　　1)吸收存款

　　存款是銀行最主要的資金來源。吸收存款的業務是銀行接受客戶存人的貨幣款項，存款人可隨時按約定時問支取款項的一項信用業務。

　　①活期存款。

　　又稱為支票存款。是存款人可隨時開立支票對外支付的存款，是企業、政府機構、個人等利用銀行進行支付結算的有效工具。

　　②儲蓄存款。

　　儲蓄存款是主要針對居民個人積蓄貨幣的需要而開辦的一種存款業務，通常存款人憑存折可隨時自由存取款項，我國的儲蓄存款中有活期儲蓄和定期儲蓄兩種，而西方國家的儲蓄存款一般專指活期儲蓄。

　　③定期存款。

　　定期存款的存款人與銀行事先約定存款期限，到期才憑存單或存折支取。客戶如果提前取款.一般會損失部分利息。

　　2)其他負債業務

　　其他負債業務包括借入款及其他負債業務。其中借入款在其他負債業務中占據主要部分。商業銀行的借款來源主要有中央銀行、銀行同業、國際金融市場等。

　　①從中央銀行借款。

　　中央銀行是一般銀行的最后貸款人。在商業銀行資金不足時，可以向中央銀行借款，以維持資金周轉。商業銀行向中央銀行借款主要有兩種形式：a)再貼現，即將自己辦理貼現業務所買進的未到期票據，如商業票據、短期國庫券等，再轉賣給中央銀行。b)直接借款，通常采用質押貸款的形式，即將所持有的合格票據、銀行承兌匯票、政府公債等有價證券等作為質押品從中央銀行取得貸款。

　　②同業拆借。

　　這是銀行的一項傳統業務，它是指銀行相互之間的資金融通。在同業拆借中，拆入資金的銀行主要是用以解決自身臨時性資金周轉的需要，拆出資金的銀行主要是使用其在中央銀行存款賬戶上存有的超額儲備，因此，拆借的期限一般很短，有大量的隔日拆借。同業拆借一般是信用借款。

　　③國際金融市場借款。

　　對于金融開放國家的商業銀行來說，籌資不只限于國內市場，國際金融市場也是資金的重要來源。

　　④以回購協議借款。

　　銀行向企業借款通常采用證券回購方式。銀行向資金提供者出售證券，并承諾在某一時期按原來議定的價格重新買回這些證券。

　　⑤發行商業票據和金融債券。

　　商業票據是一種短期債務工具，金融債券的期限一般較長。

　　(3)商業銀行的中間業務和表外業務

　　所謂中間業務，是指銀行不需要動用自己的資金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務。中間業務是傳統的匯兌、代理、代客買賣等。而表外業務是指未列入銀行資產負債表且不影響資產負債總額的業務。廣義的表外業務既包括傳統的中間業務(也稱為無風險業務)，如匯兌、代理等，也包括對銀行有風險的業務.如古老的票據承兌、信用證業務和貸款承諾，在金融創新中發展起來的互換、金融期貨與期權、遠期利率協議、票據發行便利、備用信用證等。我國所指的中間業務則是廣義的表外業務。

　　1)匯兌業務

　　匯兌業務是客戶以現款交付銀行，由銀行把款項支付給異地收款人的一種業務。使用的匯兌憑證有銀行支票、銀行匯票、郵信或電報付款委托書。

　　2)信用證業務

　　信用證業務是一種由銀行保證付款的業務，主要用于國際貿易。

　　3)代理業務

　　代理業務的范圍極其廣泛，包括代收業務、代客買賣業務、代保管業務及以公司證券的托管、過戶、還本付息、分紅為代表的公司代理業務

　　4)承兌業務,這是銀行為客戶開出的匯票或其他票據簽章保證付款的業務。

　　5)信托業務

　　信托即信用委托業務，是指接受他人的委托，代為管理、經營和處理經濟事務的行為。

　　6)代理融通業務

　　代理融通業務是由銀行或專業代理融通公司代客戶收取應收賬款并向客戶提供資金融通的一種業務方式。

　　7)銀行卡業務

　　銀行卡是一種集融資與金融服務于一身的金融產品。它是由經授權的金融機構(主要指商業銀行)向社會發行的、具有消費信用的轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具，是商業銀行重要的金融產品。有信用卡和記賬卡等多種形式。

　　8)保管箱業務

　　保管箱業務是銀行以出租保管箱的形式代客戶保管貴重物品、重要文件、有價單證等財物的服務性項目。限制民事行為能力人和無民事行為能力人不得作為保管箱的租用人或租用人的被授權人。

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