建筑工程是國家基本建設的重要組成部分，建筑業是國民經濟的支柱產業之一，改革開放和國民經濟的不斷發展，對建筑工程和建筑業提出了更高的要求。由于建筑工程具有投資大、施工難度大和周期長、技術復雜以及工程參與方眾多的特征，因而建筑工程施工是一個高風險的施工過程，建筑業是一個高風險的產業。在世界各國，尤其在經濟發達的國家，建筑工程參加保險已成為慣例。按照國際社會認同的《土木工程施工國際通用合同條件》(簡稱FIDIC)規定，一切工程都必須參加工程保險，因為參加保險無論對社會還是對建設方、工程承包方、其他參與工程的各方都是有利的。研究建筑工程施工的風險和保險，加強對建筑工程施工的風險管理，推動我國建筑工程保險和保險事業的發展，將有利于國家基本建設和國民經濟的發展。

　　建筑業與其他產業相比，有許多特點。第一，建筑產品的固定性和產品生產的流動性，即建筑物固定在土地上，不能移動，而施工人員和施工機械卻不斷流動。第二，建筑產品的多樣性和生產的單件性，即建筑物的用途、形式和環境千差萬別，各不相同。第三，建筑產品的價值巨大，生產周期長。第四，建筑工程施工中，露天和高空作業多。第五，建筑物與地質環境關系密切，建筑物的地基和周圍地層的地質情況對建筑物有著非常重要的影響，有時甚至起著決定性的作用。由于建筑業和建筑產品的特點，使得建筑工程施工與其他產業的生產過程相比，具有更多更大的風險;一旦發生十五，造成的財產損失和人員傷亡程度也更為嚴重。建筑工程施工的風險有兩大類：自然原因和人為因素。其中有些因素通過風險控制是可以減少或避免的，有些則是不可避免的。一個建設項目，從立項到投入使用，各種各樣的風險是必然存在的。

　　在建筑工程施工過程中，建筑物結構處于最軟弱的狀態，荷載承受能力最低，任何不利的作用或意料之外的荷載，都將對建筑物造成不利的影響，帶來不同程度的損害，甚至造成破壞，引起該建筑物周圍其他財產的損失、人員的傷亡等。涉及建筑工程施工風險的主要方面有：工程概況，現場環境，氣候條件，招投標，承包單位，監理單位，設備、材料供應等等。所有以上各個方面的不利因素，都將給建筑工程帶來風險。研究建筑工程施工風險的目的是：找出風險源，制定經濟有效的減少風險、避免風險的措施。

　　一、建設工程的風險涵義所謂風險就是指客觀存在能導致損失，但發生與否又不能確定的現象。

　　風險一般包括價格風險、政府行為、不可抗力等幾方面，其中不可抗力包括因戰爭、動亂、空中飛行物體墜落或其他非發包人、承包人責任造成的爆炸、火災，以及雙方當事人約定的風、雨、雪、洪、震等自然災害。施工合同采用不同的合同價方式，雙方的風險責任承擔范圍也不同。固定總價合同是承包商承擔風險范圍最大的合同，因此這種合同的利潤空間也最大。可調價合同與成本加酬金合同中承包商承擔的風險責任范圍比固定總價合同小，因此利潤空間也相對較低。一般來講，雙方當事人在合同中都會約定各自承擔的風險責任范圍。因此，當風險發生后，應按照雙方的約定確定各自應承擔的責任。關于不可抗力事件的風險，根據《示范文本》第39條規定，不可抗力事件發生后，承包人應立即通知工程師，并在力所能及的條件下迅速采取措施，盡力減少損失，發包人應協助承包人采取措施。不可抗力事件結束后48小時內承包人向工程師通報受害情況和損失情況及預計清理和修復的費用。不可抗力事件持續發生，承包人應每隔7天向工程師報告一次受害情況。不可抗力事件結束后14天內，承包人向工程師提交清理和修復費用的正式報告及有關資料。因不可抗力事件導致的費用及延誤的工期由雙方按以下方法分別承擔：1.工程本身的損害、因工程損害導致第三人人員傷亡和財產損失以及運至施工場地用于施工的材料和待安裝的設備的損害，由發包人承擔;2.發包人承包人人員傷亡由其所在單位負責，并承擔相應費用;3.承包人機械設備損壞及停工損失，由承包人承擔;4.停工期間，承包人應工程師要求留在施工場地的必要的管理人員及保衛人員的費用由發包人承擔;5.工程所需清理、修復費用，由發包人承擔;6.延誤的工期相應順延。

　　應該注意的是，這種風險分擔的原則是建立在雙方均按約定履行合同的前提下的，如果因合同一方遲延履行合同后發生不可抗力的，不能免除遲延履行方的相應責任。也就是說，此時盡管發生了不可抗力事件，但遲延履行方仍然要承擔繼續履行以及因不可抗力事件給對方當事人造成損失的賠償責任。

　　當然，為了轉移風險，承發包雙方可以為工程辦理保險。我國在實踐中也在推行建筑工程的各項保險制度。根據《示范文本》第40條規定，承發包雙方辦理保險的責任與費用分擔如下：工程開工前，發包人為建設工程和施工場內的自有人員及第三人人員生命財產辦理保險，支付保險費用;運至施工場地內用于工程的材料和待安裝設備，由發包人辦理保險，并支付保險費用。發包人可以將有關保險事項委托承包人辦理，費用由發包人承擔。承包人必須為從事危險作業的職工辦理意外傷害保險，并為施工場地內自有人員生命財產和施工機械設備辦理保險，支付保險費用。保險事故發生時，發包人承包人有責任盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。否則，應承擔因未采取必要措施而導致的擴大部分的損失。

　　值得一提的是，FIDIC新紅皮書中對于風險處理的方法要遠比國內的規定細致得多，在新紅皮書中第17條(風險與職責)、第18條(保險)、第19條(不可抗力)明確規定了承包商與雇主各自的風險范圍與責任，以及與轉移工程風險的4種保險制度，并詳細規定了不可抗力的范圍、發生不可抗力事件后的處理方法以及雙方的責任分擔問題。

 更多信息請訪問：公路監理師頻道     公路監理師論壇
?09年公路監理考試輔導由申玉辰、王志義、賈彥芳、董軍兆老師聯合主講
?2009年公路監理工程師考試網上遠程輔導招生簡章！
?老師輔導每天24小時不限時間隨時反復學習！
?09年公路監理師將全部采用視頻教學. 

　　二、施工企業常見風險的種類施工企業風險因素主要指經濟方面的風險、合同簽訂和履行方面的風險以及技術與環境方面的風險等。

　　1、經濟方面的風險主要包括：①招標文件。這是招標的主要依據，設計圖紙、工程質量要求、合同條款以及工程量清單等都存在潛在的經營風險;②要素市場價格。要素市場包括勞動力市場、材料市場、設備市場等，這些市場價格的變化，特別是價格的上漲，直接影響著工程承包價格;③金融市場因素。金融市場因素包括存貸款利率變動、貨幣貶值等都影響到施工企業的經濟效益;④資金、材料、設備供應。主要表現為工程發包人供應的資金、材料或設備質量不合格或供應不及時等;⑤國家政策調整。國家對工資、稅種和稅率等方面實行宏觀調控都會給施工企業帶來一定的經濟風險。

　　2、合同簽訂和履行方面的風險主要包括;①存在缺陷、顯失公平的合同。合同條款不全面、不完善，文字不細致、不嚴密，致使合同存在漏洞。存在不完善或沒有轉移風險的擔保、索賠、保險等相應條款，缺少因第三方影響造成工期延誤或經濟損失的條款，存在單方面的約束性、過于苛刻的權利等不平衡條款，即所謂霸王條款;②發包人資信因素。工程發包人經濟狀況惡化，導致履約能力差，無能力支付工程款;工程發包人信譽差，不誠信，不按合同約定結算，有意拖欠工程款等;③分包方面。由于選擇分包商不當，遇到分包商違約，不能按質按量按期完成分包工程，從而影響整個工程的進度或發生經濟損失;④履約方面。合同履行過程由于發包人派駐當地代表或監理工程師的工作效率低下，不能及時解決遇到的間題，甚至發出錯誤指令等。

　　3、技術與環境方面的風險一般是指不可控方面風險，主要包括：①地質地基條件。工程發包人提供的地質資料和地基技術要求有時與實際出入很大，處理異常地質情況或遇到其他障礙物都會增加工作量和延長工期;②水文氣象條件。主要表現為異常天氣的出現，如臺風、暴風雨、雪、洪水、泥石流、坍方等不可抗力的自然現象和其他影響施工的自然條件都會造成工期拖延和財產損失;③施工準備。由于業主提供的施工現場存在周邊環境等方面自然與人為的障礙或“三通一平”等準備工作不足，導致施工企業不能做好施工前的準備工作，給正常施工帶來困難;④設計變更或圖紙供應不及時。設計變更或設計圖紙供應不及時，會延誤施工進度造成施工企業經濟損失;⑤技術規范。尤其是技術規范以外的特殊工藝，由于發包人沒有明確采用的標準、規范，在工序過程中又未能較好地進行協調和統一，影響以后工程的驗收和結算;⑥施工技術協調。工程施工過程出現與自身技術專業能力不相適應的工程技術問題，各專業間存在不能及時協調的困難;工程發包人管理施工水平差，對承包人提出需要發包人解決的技術問題，未能及時答復等;⑦地方安全風險。如施工現場或辦公場地恐怖活動的突然出現，某一地區發生戰爭以及當地治安環境的惡化等都會給施工企業帶來經濟風險。

　　三、施工企業防范風險的方式施工企業防范風險一般可采取控制風險、轉移風險和保留風險三種方式。

　　(一)控制風險。它包括避免風險、消滅風險和減少風險三種。控制工程項目風險的主要措施包括：熟悉和掌握工程施工階段的有關法律法規;深入研究和全面分析招標文件，簽訂完善的施工合同;掌握要素市場價格動態;加強履約管理，分析工程風險;管好分包商，減少風險事件。

　　(二)轉移風險。包括向對方轉移風險和向第三方轉移風險。轉移工程風險主要有如下幾種措施：1、推行索賠制度。

　　2、向第三方轉移風險。包括推行擔保制度和進行工程保險。

　　(1)推行擔保制度。我國《擔保法》規定了五種擔保方式，但在工程施工階段以推行保證和抵押兩種方式為宜。

　　(2)推行保險制度。工程保險是發包人和承包人轉移風險的一種重要手段。當出現保險范圍內的風險而造成經濟損失時，工程發包人或承包人才能向保險公司索賠，以獲得相應賠償。一般在招標文件中，特別是在投標報價說明中都要求承包人作出保險承諾。

　　(三)保留風險，或稱自留風險。是指當風險不能避免或因風險有可能獲利時，由自己承擔風險的一種作法。它可分為有意識的和無意識的自留風險兩種。在建筑工程固定價格合同中考慮一定比例的風險金，以前通常稱為不可預見費，就是對合同中明確的潛在風險的處理基金。風險基金的比例取決于合同風險范圍和對風險分析的結果，一旦出現風險，發生經濟損失，由風險基金支付。

　　四、施工企業防范風險的措施

　　(一)以施工合同為基礎的索賠索賠的證據包括投標文件、會議紀要、來往信函、指令或通知、施工組織設計、施工現場的各種記錄、工程照片、氣象資料、各種驗收報告、有關原始憑證、國家發布的相關規定及有效信息。目前，《國務院辦公廳關于切實解決建設領域拖欠工程款問題的通知》、《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》的頒布，對于施工企業保障合法權益提供了有力的法律武器。在對業主索賠過程中，把協商或合同解決經濟損失作為上策，若確實協商無法解決，只有收集充足的證據，并在有效時限內訴諸法律解決，特別是對于那些誠信度極低且惡意玩“空手道”拖欠工程款的業主，只有將其送上被告席。

　　(二)防范違法工程的風險此類風險主要出現在議標工程中，防范的途徑;(1)了解業主和有關部門落實的工程是否合法。(2)如果其合法性得不到落實，合同約定支付高比例的進度款和中間結算，切勿墊資;或要求，對方和第三方提供擔保，以保證工程款的支付及非自己原因導致的損失，其擔保由對方承擔。

　　(三)防范“爛尾摟”工程的風險施工企業的風險在于工程款不能回收，停、窩工損失得不到賠償。防止風險發生的途徑，不承諾墊資，履約保證金只能出具保函，一旦拖欠進度款，即向其發出限期催款函，如仍不支付，則果斷停工(這是行使合同法中的不安抗辯權)，除非業主支付或提供了充分適當的擔保，方可繼續施工。

　　(四)防范墊資工程的風險墊資施工風險的規避可從兩方面進行：(1)要求業主請第三方提供充分、適當的擔保(如銀行保函、抵押等)。(2)風險轉移給材料商和分包商。我國《合同法》規定了債權、債務和合同的轉讓，施工企業的工程款項的債權轉讓給分包商和材料商不需經業主同意，只需通知業主就行了。但債權轉讓必須注意以下幾點：①分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進度款的支付額度。②分包工程的核量和材料購銷的對帳要及時準確。③分包合同和材料購銷合同應明確約定;當業主拖欠總包工程款的額度大于分包欠款或材料欠款比例時，或者由于分包人原因致使總包工程款不能按合同規定的時間確認時，分包商、材料商收到總包人債權轉讓通知后，同意受讓債權額度為總包所欠分包或材料商的債務額度。

　　(五)防范材料和勞務分包的風險分包合同一定要與有獨立承擔民事責任的法人單位簽訂，即使有時合同細節尚未落實而需先行進場，也應先簽訂一個非常簡單的協議，表明分包單位是能獨立承擔民事責任的法人單位。