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單項選擇題

1.根據證券法律制度的規定，下列關于網上和網下同時發行的機制的表述中，不正確的是(　　)。

A.發行股票數量在2000萬股(含)以下且無老股轉讓計劃的，應當通過直接定價的方式確定發行價格

B.首次公開發行股票采用直接定價方式的，可以向網上投資者發行，也可以進行網下詢價和配售

C.網上投資者連續12個月內累計出現3次中簽后未足額繳款的情形時，6個月內不得參與新股、可轉換公司債券、可交換公司債券申購

D.網下和網上投資者繳款認購的新股或者可轉換公司債券數量合計不足本次公開發行數量的70%時，可以中止發行

2.根據證券法律制度的規定，關于公司債券的發行，下列表述不正確的是(　　)。

A.公司債券可以公開發行，也可以非公開發行

B.公開發行公司債券應當經過中國證監會核準

C.上市公司、股票公開轉讓的非上市公眾公司發行的公司債券，可以附認股權、可轉換成相關股票等條款

D.公司債券的期限為可以為6個月，公司債券每張面值100元，發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定

3.非公開發行的公司債券應當向合格投資者發行，根據中國證監會的規定，合格投資者，應當具備相應的風險識別和承擔能力，知悉并自行承擔公司債券的投資風險，并符合一定的資質條件。下列投資者中，不符合該資質條件的是(　　)。

A.合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者

B.社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金

C.名下金融資產不低于人民幣500萬元的個人投資者

D.凈資產不低于人民幣1000萬元的企事業單位法人

4.根據證券法律制度的規定，關于公司債券的非公開發行與交易中的信息披露，下列表述不正確的是(　　)。

A.非公開發行公司債券是否進行信用評級由發行人確定，并在債券募集說明書中披露

B.非公開發行公司債券，承銷機構或依法自行銷售的發行人應當在每次發行完成后10個工作日內向中國證券業協會備案

C.發行人的董事、監事、高級管理人員及持股比例超過5%的股東，可以參與本公司非公開發行公司債券的認購與轉讓，不受合格投資者資質條件的限制

D.非公開發行公司債券的，應當在債券募集說明書中約定募集資金使用情況的披露事宜

5.某上市公司2013年5月發行5年期公司債券1000萬元、3年期公司債券1500萬元。2017年1月，該公司鑒于到期債券已經償還且具備再次公開發行公司債券的其他條件，計劃再次公開發行公司債券。經審計確認，該公司2016年12月末凈資產額為10000萬元。根據證券法律制度的規定，該公司此次發行公司債券的最高限額是(　　)萬元。

A.2500

B.3600

C.1500

D.3000

答案在下一頁

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1.

【答案】B

【解析】選項B：首次公開發行股票采用直接定價方式的，全部向網上投資者發行，不進行網下詢價和配售。

2.

【答案】D

【解析】選項D：公司債券的期限為1年以上，公司債券每張面值100元，發行價格由發行人與保薦人通過市場詢價確定。

3.

【答案】C

【解析】合格投資者包括但不限于：(1)凈資產不低于人民幣1000萬元的企事業單位法人、合伙企業;(2)名下金融資產不低于人民幣300萬元的個人投資者;(3)合格境外機構投資者(QFII)、人民幣合格境外機構投資者(RQFII);(4)社會保障基金、企業年金等養老基金，慈善基金等社會公益基金。

4.

【答案】B

【解析】選項B：非公開發行公司債券，承銷機構或依法自行銷售的發行人應當在每次發行完成后5個工作日內向中國證券業協會備案。

5.

【答案】D

【解析】本次發行后累計公司債券余額不得超過最近一期期末凈資產的40%。在本題中，該公司2013年5月發行的5年期公司債券，截至2017年1月尚未到期，因此，此次發行公司債券的最高限額=10000×40%-1000=3000(萬元)。

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