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第三章 支付結算法律制度

不定項選擇題

1.某服裝銷售公司H公司因業務發展需要向開戶銀行甲銀行申請加入銀行卡特約商戶，甲銀行在對其提交的申請資料審查后，雙方于2018年6月9日簽訂銀行卡受理協議，約定甲銀行按照交易金額的1.25%、單筆80元封頂的標準收取結算手續費。2019年6月12日，客戶小懶在H公司通過甲銀行發放的POS機用2張帶有銀聯標識的信用卡分別刷卡消費90 000元和2 000元。2019年8月，甲銀行根據評級制度進行風險評級，認定H公司為風險等級較高的特約商戶。2019年9月，甲銀行發現H公司發生風險事件，遂采取相應措施。

要求：根據上述材料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。

<1>甲銀行與H公司簽訂的銀行卡受理協議，應包括的內容是( )。

A.差錯和糾紛處置

B.可受理的銀行卡種類

C.收單銀行結算賬戶的設置與變更

D.開通的交易類型

<2>H公司通過POS機收取小懶的92 000元款項，實際到賬金額應是( )。

A.92 000 元

B.92 000×(1-1.25%)=90 975(元)

C.(90 000-80)+2 000×(1-1.25%)=91 895(元)

D.92 000-80=91 920(元)

<3>2019年8月，針對H公司風險等級較高，甲銀行有權采取的措施是( )。

A.強化交易監測

B.暫停銀行卡交易

C.延遲結算

D. 減少檢查頻率

<4>H公司的下列行為中，屬于銀行卡特約商戶風險事件的是( )。

A.欺詐

B.銀行卡套現

C.泄露持卡人賬戶信息

D.洗錢

2. H公司于2018年10月1日在甲銀行開立基本存款賬戶，10月15日因借款需要在乙銀行開立一般存款賬戶，10月25日，在甲銀行開立單位銀行卡賬戶。

2018年12月1日，由于業務往來，收到J公司開來的3個月到期的商業承兌匯票一張，票面金額20萬元，票據記載的付款人為K公司。H公司不放心，又要求J公司找來Z公司作為保證人。Z公司在記載保證事項時，載明“若票據到期后持票人不獲付款，必須先到法院起訴，本人只承擔補充責任”。H公司找到K公司進行承兌，K公司記載“承兌，J公司款到后支付。”后H公司將該匯票背書轉讓給Y公司。

要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。

<1> 下列關于H公司開立的基本存款賬戶及一般存款賬戶的表述中，不正確的是( )。

A.基本存款賬戶與一般存款賬戶，均可辦理現金繳存與支取

B.一般存款賬戶與基本存款賬戶可以在同一銀行的營業機構

C.一般存款賬戶開立不必以基本存款賬戶的存在為前提

D.基本存款賬戶的開立需中國人民銀行核準，一般存款賬戶的開立只需向中國人民銀行備案

<2> 下列關于單位人民幣卡結算使用的表述中，不符合法律規定的是( )。

A.單位人民幣卡賬戶的資金一律從其專用存款賬戶轉賬存入

B.單位人民幣卡賬戶銷戶時，其資金余額可以提取現金

C.單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務供應款項的結算，但不得透支

D.不得將銷貨收入直接存入單位人民幣卡賬戶

<3>關于K公司與Z公司在票據上的記載事項，下列表述正確的是( )。

A.K公司因記載了條件而不承擔票據責任

B.Z公司因記載了條件而不承擔票據責任

C.K公司記載的條件事項有效

D.Z公司記載的條件事項無效

【答案】AD

【解析】承兌附條件的，視為拒絕承兌;保證附條件的，不影響保證的效力。因此K公司拒絕承兌不承擔票據責任，Z公司記載的條件是沒有效力的，應承擔票據責任。

<4> Y公司到期提示付款，遭到K公司拒絕，則可以追索的對象為( )。

A.H公司

B.J公司

C.K公司

D.Z公司

3. H公司成立于2018年5月18日，法定代表人為小懶。6月5日，H公司財務人員大仁持有關資料到甲銀行開立基本存款賬戶。8月6日，H公司從J公司購進一批價值260萬元的貨物，采用支票方式付款。

H公司為丙網絡支付機構的特約商戶，雙方簽訂的銀行卡受理協議中約定，按照交易金額0.05%、單筆20元封頂的標準收取信用卡結算手續費。2018年12月1日，H公司的客戶大仁持甲銀行發放的信用卡在H公司的網店刷卡消費兩筆，一筆為60 000元、另外一筆為3 000元。

要求：根據上述資料，分析回答下列第<1>～<4>小題。

<1> H公司在甲銀行開立基本存款賬戶予以核準的機構是( )。

A.甲銀行

B.當地銀行業協會

C.中國銀行監督管理委員會當地分支機構

D.中國人民銀行當地分支機構

<2> H公司向J公司簽發支票，其在支票上的簽章是( )。

A.H公司的公章加大仁的簽名或蓋章

B.H公司的業務專用章加小懶的簽名或蓋章

C.H公司的財務專用章加小懶的簽名或蓋章

D.H公司的業務專用章加大仁的簽名或蓋章

<3> 下列各項中，屬于H公司向J公司簽發支票必須記載的事項是( )。

A.收款人J公司

B.付款人甲銀行

C.支票金額260萬元

D.出票日期8月6日

<4> H公司的客戶通過網店刷卡消費兩筆共63 000元的款項，H公司實際到賬金額是( )。

A.62 978.5

B.62 973.5

C.62 975

D.63 000

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