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第二節　商業銀行的貸款

知識點：貸款關系人及其權利義務

貸款關系人是指貸款關系的參與者，包括：

1.貸款人

2.借款人

3.擔保人

(一)貸款人的資格及其權利義務

貸款人必須是經銀行業監督管理機關批準經營貸款業務，持有“金融機構法人許可證”和“金融機構營業許可證”并經工商行政管理機關核準登記注冊的銀行和非銀行金融機構。

知識點：貸款種類

(一)按貸款期限分：分為活期貸款和定期貸款

(1)活期貸款又稱通知貸款。

不預先確定期限，可以隨時由銀行發出通知收回。

特點是靈活、利率較低、流動性強。

(2)定期貸款，按償還期限的長短，又可分為短期貸款(小于等于1年)、中期貸款(大于1年小于等于5年)和長期貸款(大于5年)。是商業銀行貸款的主要形式。特點是利率較高，貸款期限較長，流動性較差，風險也較高。

(二)按貸款的保障條件分類：信用貸款、擔保貸款和票據貼現

1.信用貸款：商業銀行僅憑借款人的信譽無須借款人提供擔保而發放的貸款。

2.擔保貸款：指由借款人或第三方依法提供擔保而發放的貸款。

知識點：貸款風險及其控制(重點內容)

(一)貸款風險的種類

1.信用風險：成因主要包括經濟形勢、項目前景判斷失誤、對借款人財務狀況分析不夠、忽視道德風險的危害和不完備的貸款監督機制等。

2.市場風險：成因主要有銀行對環境和條件判斷的失誤、銀行資產負債組合不合理、市場競爭加劇和不可抗力因素等。

3.操作風險：成因為信貸政策缺失或不科學、內部制度不完善和操作流程不科學等。

(二)貸款風險分類(重點內容)

正常、關注、次級、可疑、損失(后三類為不良)

貸款風險分類實質是判斷債務人及時足額償還貸款本息的可能性。

1.正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑本息不能按時足額償還。

2.關注類：盡管借款人目前有能力償還本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

3.次級類：還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還本息，即使執行擔保，也可能造成一定損失。

4.可疑類：無法足額償還本息，即使執行擔保，也肯定會造成較大損失。

5.損失類：采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息也無法收回，或收回極少。

中國銀監會《貸款風險分類指引》規定：應把借款人的正常營業收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。

【真題·單選】下列商業銀行貸款類別中，不屬于按照貸款保障條件分類的是(　)。

A.通知貸款

B.信用貸款

C.票據貼現

D.擔保貸款

『正確答案』A

『答案解析』本題考查貸款種類。按貸款的保障條件分類，商業銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。

【真題·多選】商業銀行貸款程序的主要環節包括(　)。

A.貸款申請

B.貸款調查與信用評估

C.貸款審批

D.貸款風險控制

E.貸款執行與監督

『正確答案』ABCE

『答案解析』根據《貸款通則》相關內容，貸款程序一般分為貸款申請、貸款調查與信用評估、貸款審批、簽訂借款合同、貸款執行與監督、貸款歸還與貸后評估六個環節。

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